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利达光电股份有限公司制度文件 利达光电股份有限公司重大信息内部报告制度 （经2008 年 8月16日第一届董事会第九次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为加强利达光电股份有限公司（以下简称“公司”）的 重大信息内部报告工作的管理，保证公司及时、准确、全面、完整地 披露信息，维护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《中 国证券监督管理委员会上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司公平信息披 露指引》等相关规定，结合公司《章程》、《信息披露管理办法》和公 司实际情况，制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发 生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事 件时，按照本制度规定负有报告义务的有关人员和公司有关部门，应 当及时将相关信息向公司董事长、总经理或董事会秘书报告的制度。 第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员及公司各 部门。 第二章 重大信息的范围 第四条 本制度所称重大信息指所有对公司股票的交易价格产生 较大影响的信息，包括但不限于经营活动重大信息、常规交易重大信 息、关联交易重大信息及其他重大事项信息等。 利达光电股份有限公司制度文件 第五条 经营活动重大信息范围主要为： （一）经营方针和经营范围发生重大变化； （二）公司主营业务发生重大变化； （三）订立与生产经营相关的重要合同，可能对公司经营产生重 大影响； （四）获得大额政府补贴等额外收益，转回大额资产减值准备或 者发生可能对上市公司的资产、负债、权益或经营成果产生重大影响 的其他事项； （五）生产经营情况或环境发生重要变化（包括产品价格、原材 料采购、销售方式发生重大变化等）； （六）新颁布的法律、法规、规章、政策可能对公司经营产生重 大影响； （七）利润分配和资本公积金转增股本事项； （八）主要或全部业务陷入停顿； （九）公司月度财务报告以及定期报告（包括年度报告、半年度 报告、季度报告）； （十）公司业绩预告和盈利预测的修正； （十一）变更会计政策、会计估计； （十二）聘任、解聘为公司审计的会计师事务所； 第六条 常规交易事项主要包括： （一）购买或出售资产（不含购买原材料、燃料和动力以及出售 产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售 利达光电股份有限公司制度文件 此类资产的，仍包含在内）； （二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）； （三）提供财务资助； （四）提供担保（反担保除外）； （五）租入或租出资产； （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； （七）赠与或受赠资产； （八）债权或者债务重组； （九）研究或者开发项目转移； （十）签订许可协议； （十一）深圳证券交易所认定的其他交易。 第七条 公司交易事项达到下列标准之一的，即为应披露的交 易： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10% 以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者 作为计算数据； （二）交易标的在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司 最近一个会计年度经审计主营业务收入的10%以上，且绝对金额超过 人民币1000 万元； （三）交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过人民币100 万 元；