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金融投资理财 工 商 管 理 系 金融与证券专业 李 岩 2007年3月 金融投资理财讲义目录 第一篇 基础篇 1理财规划业务和理财规划师职业的发展 2理财规划业务的内容、工具与流程 3理财规划建议书的编写 第二篇 业务篇 第1章 货币金融学 1.1 商业银行概述 1.1.1 商业银行的性质 1.1.2 商业银行的职能 1.1.3 我国的商业银行 1.2 商业银行的理财服务 1.2.1 储蓄 1.2.2 利息的计算 1.2.3 银行卡 1.2.4 人民币理财产品 1.3 个人外汇投资 1.3.1 外币储蓄 第2章 会计报表与财务分析 2.1 个人财务报表 2.1.1 个人资产负债表 2.1.2 个人收支表 2.2 财务分析 2.2.1 财务比率分析 第3章 家庭消费支出规划 3.1 消费支出规划 3.1.1 金融市场与消费支出 3.1.2 收入、支出与财务安全和财务自由 3.2 住房消费规划 3.2.1 住房支出的分类 3.2.2 购房的目标 3.2.3 购房的财务决策 3.2.4 住房消费信贷的种类 3.2.5 租房的选择 3.3汽车消费规划 3.3.1 汽车的消费概述 3.3.2 汽车消费信贷 3.4教育消费规划 3.4.1 子女教育规划的原则 3.4.2 国内高等教育体系 3.4.3 教育资金的主要来源 3.4.4 教育规划工具 第4章 证券投资管理 4.1股票投资 4.1.1 股票的基本类型 4.1.2 股票的其他类型 4.1.3 股票投资的收益和风险 4.2债券投资 4.2.1 债券的类型 4.2.2 债券的风险 4.2.3 债券与股票的比较 4.3投资基金 4.3.1 投资基金的分类 4.3.2 投资基金的特征分析 4.4信托投资 4.4.1 信托概述 4.4.2 与个人相关的信托业务 4.5其他投资 4.5.1 贵金属 4.5.2 艺术品 4.5.3 收藏品 第5章 保险规划 5.1 保险概述 5.1.1 保险的概念 5.1.2 保险的分类 5.1.3 保险的功能 5.2常见的保险产品介绍 5.2.1 人身保险产品介绍 5.2.2 财产保险产品介绍 5.3保险计划 5.3.1 制定保险计划的原则 5.3.2 制定保险计划的步骤 第6章 税务筹划基础知识 6.1 个人理财方面的相关税收规定 6.1.1 金融投资相关税收规定 6.1.2 住房投资相关税收规定 6.2个人税务筹划 6.2.1 税务筹划的概念 6.2.2 税务筹划的基本方法 第7章 社会保障 7.1 我国社会保障制度的基本内容 7.1.1 社会保险 7.1.2 社会救济与社会福利 第三篇 综合运用篇 1. 个人综合理财规划报告 第一篇 基础篇 第1章理财规划业务与理财规划师职业 1.理财规划业务和理财规划师职业的发展 理财规划（financial planning）,是指运用科学的方法和一定的程序为个人或企业制定出切合实际的、具有高度可操作性的投资组合方案，以达到个人或企业资产的保值与增值的行为。 最初的理财活动主要局限于勤俭节约、精打细算等所谓的“过日子”方面，还不是真正意义上的理财活动。 现代意义上的理财规划是在人类进入“金融经济”时代产生并得到发展的。由于现代金融业的发展，金融工具大量涌现，层出不穷，个人和家庭资产中金融资产的比重越来越大。个人理财的需求在范围上不断扩展的同时，在时间跨度上也开始扩展到人的整个生命周期。因此，普通的理财服务已经不能够满足人们的需要，人们迫切需要一种专业的、全面的理财服务。理财规划师正是顺应了客户的这种深层次理财需求而产生的。 理财规划业务最初产生于20世纪70年代的美国，但当时主要侧重于财务顾问业务，并未形成一整套理论和工作程序。随着人们理财规划意识的不断提高，从事理财规划业务的人员不断增加，社会对从业人员的要求也越来越高，越来越严格。理财规划业务的发展，客观上需要制定一套成文的行业标准，规范从业人员的行为。为此，美国于1985年率先成立理财规划师协会，成为该行业第一个行业自律组织。 随着经济全球化，特别是金融国际化的发展，人们可投资的金融工具不仅限于国内，也发展到国外，因此理财规划业务也体现了国际化。这就需要为理财规划业务制定一个统一的国际标准，以保护公众的利益，增强公众对理财规划行业的信心。为此，1990年国际理财规划师理事会（International CFP Council）成立。国际理财规划师理事会制定了理财规划师统一的职业道德标准、胜任能力标准，以及实际操作标准，并致力于提高理财规划师的公众意识。在总的原则性标准之外，各成员国/地区的协会成员组织还可根据各国的具体情况制定自己的具体标准，来规范理财规划师的考试、注册和发证等事项。 国际理财规划师理事会在成立之初，只有美国和澳大利亚两个成员，当时全世