国际贸易欺诈与防范.doc

第一章 国际贸易合同欺诈及其防范 一、主体形态欺作的类型 国际贸易合同的主体是指合同权利义务关系的承担者，也就是合同双方当事人。按照我国《涉外经济合同法》的规定，国际贸易合同中的中方当事人是企业和其他经济组织，必备条件是这些企业或经济组织具有国家赋予的对外贸易权。外方当事人范围较广，包括外国企业、其他经济组织或者个人。在签订国际贸易合同时，首先可能遇到的欺诈就是合同主体形式的欺诈。在国际贸易中，当事人是形形色色的，既有世界知名的大公司，也有财力弱小的小商人，甚至有商业骗子，因而欺诈的发生就有很大的可能。其形式既有不具有履约能力的皮包公司，也有不具备订约资格的子公司，还有利用其公司法律性质进行欺诈等多种形式。归纳起来，以公司主体形式出现的欺诈形态主要有： （一）主体虚构欺诈 主体虚构欺诈的表现复杂多变，很难一概而论，但归纳起来，最常见的有以下4种： 1.合同当事人一方为没有注册资本的贸易行、商行，只有营业证明，不能提供法人资格、注册资本及法人地址的证明或公证书，仅能提供个人名片（标有公司名称、职务、通信地址等），这类当事人称为中间商，也称皮包商。这种商人无法人资格，一般也无权签署贸易合同。这种客商在东南亚、香港等地较多，他们只能招揽生意，负责牵线挂钩，收取佣金，不能从事直接的货物买卖。与这类商人做交易有很大风险，吃亏上当的例子不少。 案例：我国某钢铁公司为了建造一个新型铸造厂，需引进一套铸造设备，遂向美国、德国、日本等国知名的厂家发电询盘，但这些厂家的报价都在1千万美元以上，我方难以接受。某国商人S得知此情况后主动向我方报出500万美元的价格，保证按我方要求的技术水平供货。我方虽对S了解不深，但苦于找不到条件优惠的供货渠道，即与其签订了正式供货合同。双方约定：买方于订约后15日内开出信用证，卖方于年底12月31日）前交齐全部设备。但是到年底S只交齐了203万美元的货物。我方就此与S交涉，S便以种种借口推脱责任，要求延期，并提出“鉴于美元汇价下跌，合同价格应加价50万美元”。 我方对S的这种行为极为不满，但考虑到工期紧张，一时再找供货商十分困难，于是经过讨价还价，与对方达成了加价30万美元，供货至迟于9月底（次年）交齐全部货物的变更协议。结果到了签约次年的9月30日，仍有120万美元的货物未交，而且都是关键设备。此时我方信用证已经到期,S要求继续延长信用证期限。迫于工程需要，我方经办人员口头答应了对方要求，但因种种原因，信用证未能延期,S以无信用证为由，停止供货。在此情况下，我方不得不决定对S采取诉讼手段解决。但经过调查发现，S只是一个小商人，其下属的几家小公司早已先后倒闭，而且由于对其铸造设备估计行情不足，为向我方供货，S已对制造商欠交很多货款，有些制造商已对S商采取了法律措施。这样，即使我方于诉讼中胜诉，我方也不会有什么实质收获。而我方则因此拖延工期，造成了难以弥补的报失。 2.合同当事人为某一大公司的子公司，母公司的知名度很高，资本雄厚，而子公司资本可能很弱，但其往往打着母公司的招牌做大宗生意，有的则按母公司授意，以自己的旗号为母公司做事。与此类商人合作，如标的额特别大，超过了子公司的承受能力，而子公司在财产上又与母公司独立，就可能引起巨大的风险。特别是一些不法的母公司，会以子公司为“牺牲品”，换取自己的利益。 3.商人本人在某公司任职，为获取营业外收入，利用本人身份搞非其所在公司的贸易。此种类型的商人履约能力极差，与之交易，受欺诈的风险很大。 4.合同当事人纯属商业编子，搞假名片、假地址、假证明，利用各种关系，采取行贿、交友、请客送礼等手段，招摇撞骗，一旦成交，收到货款即溜之大吉，或宣告破产，从而给对方当事人造成很大损失。 有这样一个案例：港商李某经营的贸易公司（卖方）与福建平潭县某实业公司（买方）于1985年签订西装布及冷暖机购销合同。买方收货后，发现质量低劣，不符合合同质量条款规定，拒付货款，要求退货。李某向人民法院起诉，追索货款。经调查，始悉李某在订立合同当时早有预谋：为逃避我海关征税，利用大陆的对台贸易优惠政策，伪造台湾的原产地证明书和台湾商业企业登记证，贿赂大陆沿海某对台贸易机构负责人，从而将大量劣质港货冒充台货运进福建。如全部得逞，即可牟取暴利人民币3000万元以上。大量证据表明，李某系走私分子，订立合同之初便是以欺诈为目的。 （二）有限责任欺诈国际贸易合同当事人分类很多。种类的不同，所承担的责任义务也就不同。一般说来，主要的种类有如下几个： 1、股份有限公司。这是一种通过法定程序，向公众发行股票筹集资本的一种公司企业组织。这类公司的主要特点是全部资本划分为等额的股份，其股东的责任仅限于出资额。股票可以公开发行和自由转让。 2．有限责任公司。这是数量最多的一种公司形式。许多中小企业往往采用