国内外出差管理制度【精选】.doc

1、目的 为规范相关运营费用标准，保证工作人员的工作与生活需要，提高工作效率，合理控制费用发生，根据国家有关企业运营费用开支规定及企业费用管理相关标准，制定本办法。 2、适用范围 本规定适用于所有部门。 3、定义 根据会计核算和公司内部管理的需要，本规定所指的费用主要包括以下项目： 3.1 差旅费：主要指职工因公出差期间发生的交通工具费用及其附加费用（如飞机票、火车票、以及与此相关的手续费、保险费等附加费用）；因公出差期间发生的电话费；出差伙食补贴、交通补贴等。 4、管理内容 4.1差旅费 4.1.1出差审批：工作人员因公出差前应按规定办理出差审批单，并认真填写有关内容，出差审批单经出差人主管领导批准后方可执行，未办理出差审批单的，财务部门有权拒绝报销有关费用；出差审批程序（如下表所示）： 出差人 出差审批人 部门经理 经理 总经理 职员 √ √ 部门经理级 √ √ 经理级 √ 4.1.2交通费、住宿费管理规定 4.1.2.1 交通费和住宿费报销标准见附件一，城市级别划分标准见附件二。 4.1.2.2为提高效率方便员工，打折机票在3折及以下或机票金额（含机场建设费及燃油税费）不超过动车同等车票价位时可以购买机票并据机票发票进行报销。 4.1.2.3 无特殊缘由，机场往返的出租车票，机场巴士和地铁公交费用不予报销。 4.1.2.4符合乘坐飞机人员，公司统一购买交通险的人员，不允许另外再购买交通保险，如购买费用自付。 4.1.2.5员工出差因工作原因需乘坐高于报销标准交通工具者，报由主部门经理及财务经理签批方可乘坐。或事后补签报告，无报告者律按照本级别报销标准执行。 4.1.2.6因工作需要开支的长途汽车票、火车票、飞机票、轮船票，必须凭单据报销。各单位对出差人员的交通费，要严格审核，防止弄虚作假。对于票据丢失的，由出差人员出具两人以上的书面证明并经部门负责人签字，按照直线距离报销车票，取消所有补助费用。 4.1.2.7 因出差需要或者其他公务需要，需要乘坐出租车或者租车的情况下，需提前向经理以及总经理签批后方可乘坐或者租赁。或事后补签报告，无报告者不财务有权不予以报销。 4.1.2.8员工出差乘车时间超过8小时，并为为夜间乘车，如果去程车票到达时间为凌晨7点前，提供相关车票及住宿发票可按照本级别标准补发一天出差补贴。回程返回当日无补贴。对补助天数的计算，出发日与返还日折合一天计算。如：5月1日出发，5月5日返回，则补助天数按4天计算。 4.1.2.9员工出差和住宿费用在标准内实时报销。 4.1.3 差旅补助特别规定 4.1.3.1参加公司各职能部门组织的会议，及在外参加的各种收取会议费的会议，在会议期间不享受出差伙食补助和交通补助。会议（学习期间）只报销往返交通费及住宿费等实际费用，不享受补助。 4.1.3. 2公司各单位职工因公到外地工厂实习、业务培训和进修，出差时间满一个月，每人每月补助1500元（已含餐补），不同时享受260元餐补。出差不满一个月者，按照月工作天数计算补助，计算方法为月补助金额除以月工作天数再乘实际出差天数。出差不满一月者，按未出差实际天数享受260元餐补。 4.1.3. 3公司以培训员工为目的，带领员工外地学习，且实习时间不超过1周者，若公司已经负担其交通，住宿及餐费时，不享受补助。 4.1.4 其他管理规定 4.1.4.1公司车辆外出执行公务时，违犯交通规则所交纳的罚款，一律不得报销。 4.1.4.2工作人员趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家探亲办事的，其绕道车船费超过出差直线单程车船费部分自理。 4.1.4.3公司职工因工伤、职业病经属地卫生室批准就医，其相关的就医路费凭票全额报销，所需交通、食宿费用按照本企业因公出差标准报销。凡未经属地卫生室及主管领导批准，自行外出就医的，一切费用自理。 4.1.4.4 出差人员外出就医批准权限：首先经当地医院检查，提出就诊意见，报属地卫生院审核，经部门经理批准。 4.1.4.5属工伤需要陪同前往或住院陪床的，其陪同或陪床人员按工作人员差旅费标准报销有关费用。 4.1.4.6非因工作需要游览、参观而开支的一切费用，均由个人自理。同时工作人员出差前应按规定办理出差审批单，并认真填写有关内容。未办理出差审批单的，财务部有权拒绝报销相关费用。 4.1.4.7因项目特殊性发生超标准差旅费，除立项报告有明确费用立项或财务经理批准的特殊费用说明报告外，均执行本差旅标准。 4.1.5其他补充要求： 4.1.5.1住宿费：按照出差天数以及住宿标准在定额范围内据实报销，报销时必须提供由住宿地提供的正规发票，出差至不同地点的必须提供相应地点提供的正规住宿发票，不按上述规定，一律不予报销。 4.1.5.2火车、飞机等车船票：后勤人员差旅费报销必须