国立中山大学103年度内部稽核文件-国立中山大学校务品质保证中心.PDF

國立中山大學 103 年度內部稽核文件 第( 2冊，共 2冊 ) 受稽核單位 : 產學營運及推廣教育處 稽核日期 : 103.11.13 內部稽核 小組召集人 : 吳濟華 行政副校長 稽核人員 :陳妙玲委員、黃義佑委員、傅素瑛委員 嚴徠禎組長、黃瓊玲組長、楊育成 組長 國立中山大學 103 年度內部稽核計畫 （產學營運及推廣教育處部分） 壹、風險評估結果 本校近年來產學合作績效顯著提升，成績亮眼。惟配合產學績效之 提升，對產學合作計畫案件之執行管理需求亦相對提升。為確保產 學合作持續成長目標之達成，爰將產學合作計畫執行相關程序之 內部控制列為本年度稽核重點之一。另有關企業育成進駐企業之 進駐及繳款事宜因近年迭次發生廠商積欠款項情事，亦列為稽核 重點。 貳、稽核重點 本校產學營運中心對產學合作計畫之取得、締約、計畫執行、計畫 經費結報相關內部控制設計。 參、稽核範圍 產學營運中心102及 103 年度所承接計畫辦理及經費執行情形；企 業育成之進駐至畢業相關內控流程及102及 103 年度進駐廠商繳 款情形 。 肆、稽核項目及期程 預計辦理稽核工作之項目及期程如後附稽核計畫表 。 伍、稽核工作分派 一、本年度執行稽核計畫之人員由本校內部控制小組會議討論後決 議之工作分派辦理。 二、依103 年度第2 次內部控制小組會議決議 ，採內部控制小組 委員分組搭配校內核心職能人員方式進行內部稽核工作。產學 營運及推廣教育處稽核人員及行政幕僚如下 ： 吳濟華 召集人 行政副校長 陳妙玲 委員 校長聘任委員 黃義佑 委員 總務處 傅素瑛 委員 主計室 嚴徠禎 組長 稽核評估職能單位人員（法制人事類） 黃瓊玲 組長 稽核評估職能單位人員（財務會計類） 楊育成 組長 稽核評估職能單位人員（ 政風行政類） 張士元 先生 行政幕僚（記錄） 國立中山大學 103 年度內部稽核計畫表 （產學營運及推廣教育處部分） 月份 項次 稽核項目 預定日期 實際日期 備註 起 訖 起 訖 十 1 產學營運中心102及 103 10/1 11/30 11/13 11/13 年度所承接計畫辦理及 十一 經費執行情形 2 企業育成之進駐至畢業 10/1 11/30 11/13 11/13 相關內控流程及 102及 103 年度進駐廠商繳款情 形。 國立中山大學 103 年度內部稽核紀錄 （產學營運及推廣教育處） ＊如後附稽核人員稽核底稿原件 受稽核單位簡報 （產學營運及推廣教育處） 國立中山大學 103 年度內部稽核報告 （產學營運及推廣教育處） 壹、稽核之法源依據 依據 「政府內部稽核應行注意事項」、「國立中山大學內部控制覆 核及內部稽核作業要點」及本校 103 年度內部稽核計畫辦理 。 貳、稽核過程