单位犯罪形态研讨.pdf

目 录 摘 要„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ Ⅰ Abstract„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„Ⅲ 前 言„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 一、单位犯罪内涵及特征„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 （一）单位犯罪的内涵„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 （二）单位犯罪的基本特性„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 二、自然人犯罪形态与单位犯罪形态„„„„„„„„„„„„„„„„ 4 （一）自然人犯罪形态法律评价„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 （二）单位犯罪存在未完成形态„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6 三、单位故意犯罪停止形态„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„8 （一）单位犯罪实行行为的确定„„„„„„„„„„„„„„„„„„„8 （二）单位犯罪停止形态的认定„„„„„„„„„„„„„„„„„„„9 （三）单位犯罪与直接责任人员在犯罪停止形态间的关系„„„„„„„„14 四、单位共同犯罪形态„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„16 （一）单位共同犯罪的内涵及特征„„„„„„„„„„„„„„„„„„17 （二）单位共同犯罪的形态认定„„„„„„„„„„„„„„„„„„„19 （三）单位共同犯罪停止形态„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„20 五、单位犯罪罪数形态„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„28 （一）单位犯罪罪数形态的认定标准„„„„„„„„„„„„„„„„„28 （二）单位犯罪罪数形态的认定„„„„„„„„„„„„„„„„„„„30 结 语„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„34 参考文献„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„35 致 谢„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„37 攻读硕士学位期间发表的学术论文目录„„„„„„„„„„„„„„„„„38 摘 要 单位犯罪是相对于自然人犯罪而言的一类犯罪，它不是单位与其直接责任 人员的共同犯罪，也不是单位直接责任人员之间的共同犯罪，而是以单位为唯 一主体的独立犯罪。在我国刑法学界，关于犯罪形态并无一个通行的准确含义， 因此犯罪形态一语在使用上也比较混乱。尽管犯罪形态目前没有准确含义，但 在刑法学界约定成俗的一般认为，共同犯罪、故意犯罪的停止形态、罪数形态 都属于犯罪形态的范畴。单位犯罪与自然人犯罪一样也存在预备犯、中止犯和 未遂犯等多种犯罪形态。本文从单位犯罪的内涵为切入点，立足我国单位犯罪 实际并借鉴我国刑法学界关于单位犯罪的相关研究成果，进而着重探讨单位犯 罪的各种犯罪形态、单位共同犯罪的形态及单位犯罪的罪数形态。 文章通过对单位犯罪内涵的探析，认为单位犯罪是公司、企业、事业单位、 机关团体，违反法律规定或不履行其法律义务，故意或过失实施危害社会并且 法律规定应受刑事处罚的行为。单位和自然人一样都是刑法中规定的犯罪主 体，刑法理论中关于研究自然人犯罪的各种犯罪形态，单位犯罪同样存在，即 单位除存在犯罪的完成形态，同样也存在着犯罪的未完成形态。要区分单位各 种犯罪形态，确定某一具体的单位犯罪的实行行为尤为重要，只有单位犯罪主 体在犯罪过程中实施了实行行为，才存在单位犯罪的各种犯罪形态；单位的决 策行为并不存在犯罪的未完成形态。在单位犯罪中，由于单位犯罪直接责任人 员对犯罪单位的从属性和独立性相统一的二重性所决定，单位犯罪停止形态与 单位犯罪直接责任人员的犯罪停止形态的关系，也即表现为两者的一致性和差 异性相统一的状况。 单位和自然人是刑法理论中两个完全不一样的独立的犯罪主体，刑法总论 中规定二人以人共同故意犯罪是共同犯罪，这里的“人”当然包括单位。在单 位共同犯罪中只有准确认定单位共同犯罪的形态，才能对单位共同犯罪中各犯 罪主体准确的定罪量刑。文章正是从此立意出发，对单位共同犯罪的既遂、预 备、中止、未遂各形态进行分析，阐述单位共同犯罪形态与自然人共同犯罪形 态的区别。我国刑法学界约定成俗的一般认为，罪数形态也属于犯罪形态的范 I