基建项目竣工结算管理制度(三一).docx

1 目的为了规范基建工程竣工结算管理，维护公司与施工单位双方利益，客观真实地确定工程造价，提高投资效益，根据有关法律、法规，结合集团实际情况，特制定本制度。2 范围本制度适用于三一集团范围内新建、改扩建工程的造价管理。国内各事业部（子公司）等同执行，海外事业部（子公司）参照执行。3 职责3.1基建本部工程竣工验收合格后，基建本部项目经理督促施工单位提交结算资料，本部预算部负责初审，本部总监确认签字后提交财务部。3.2 监理部对基建本部提交的结算资料审查，签字确认。3.3 区域财务本部3.3.1负责结算额100万以下项目的结算终审，并提交终审报告，由区域财务本部总监批准；3.3.2负责结算额100万以上（含）项目的结算资料及结算工程款复审，并提交复审报告,交财务总部审核。3.3.3 财务本部将结算报告抄送给基建本部、总部、监察、审计、财务总部。3.4财务总部3.4.1负责结算额100万以上（含）项目的竣工结算终审，并提交终审报告，由财务总部总监审批。3.4.2财务总部将结算报告抄送给基建本部、总部、监察、审计。3．5审计部审计部负责对区域财务本部、财务总部的项目结算进行抽查，并形成抽查报告抄送相关单位。 4流程图5节点说明步骤工作事项责任岗位事项说明流程时间应用表单01提交资料项目经理1、通过竣工验收后28个工作日内，施工单位向基建本部项目部提交结算申请及批准后的验收报告、结算资料；2、基建本部、监理部在收到施工单位提交的结算申请后3-5个工作日内，审查施工单位提交的结算资料是否整齐、完备，是否符合财务结算资料的要求；3、对不符合要求的施工单位立即整改补充。10-15天工程结算资料签收单02结算初审基建本部造价工程师基建本部工程预算部造价工程师负责对施工单位的结算申请的合理性及财务资料初审，由预算部门负责人审核后交基建本部总监审核。7-30个工作日区域财务部/财务总部 工程结算表03结算复审、终审财务本部造价工程师1、根据结算资料，对合格的结算资料进行审核。7-30个工作日/04结果反馈财务本部造价工程师1、反馈初步结算金额至施工单位，并沟通确认；2、施工单位对结算结果存在异议，应提供相关证明材料，否则应暂停结算。05结算审批财务本部造价工程师1、区域财务本部按财务结算制度及《结算资料清单》负责合同额100万以下项目的结算资料审核及工程款终审，并提交终审报告，由区域财务本部总监批准；2、将结算金额反馈至资产会计，作为付款审核依据；3、财务本部将结算报告抄送给基建本部、总部、监察、审计、财务总部；4、区域财务本部负责对合同额100万以上（含）项目的结算资料及结算工程款复审，并提交复审报告。06结算终审财务总部造价工程师1、根据结算资料，对合格的结算资料进行审核。7-25个工作日财务总部结算报告书07结果反馈财务总部造价工程师1、反馈初步结算金额至施工单位，并沟通确认；2、施工单位对结算结果存在异议，应提供相关证明材料，否则应暂停结算。08结算终审审批财务总部造价工程师1、财务总部负责合同额100万以上（含）项目的竣工结算终审，并提交终审报告，由财务总部总监审批；2、将结算金额反馈至资产会计，作为付款审核依据；3、财务总部将结算报告抄送给基建本部、总部、监察、审计09资料归档财务本部造价工程师1、财务本部将基建本部移交的整套结算资料归档，并出具资料接收清单，作为结算工程款尾款的依据；2、财务本部根据基建本部提交的付款申请及付款计划，及结算资料移交清单负责结算工程尾款支付；3、移交结算清单目录及结算报告复印件至财务总部备案。3个工作日10资料归档财务总部造价工程师1、财务总部将财务本部移交的整套结算资料归档，并出具资料接收清单，作为结算工程款尾款的依据；2、财务总部根据基建本部提交的付款申请及付款计划，及结算资料移交清单负责结算工程尾款支付。3个工作日11审计抽查审计员1、审计部负责对区域财务本部、财务总部的项目结算进行抽查，并形成抽查报告抄送相关单位；2、审计抽查时限为10天，超过10天为默认财务结算结果。3-10个工作日6 附加说明6.1本制度所指建设工程竣工结算是指建设工程完工后，根据国家对工程造价的规定，依据工程承包合同和施工组织设计、工程变更、施工签证等编制、审查、审定工程竣工结算书的过程。经审查的工程竣工 是核定建设工程造价的依据，也是建设工程竣工结算后编制竣工决算和核定新增固定资产价值的依据。6.2造价小于5万的零星维修工程结算按零星维修管理制度执行。6.3区域财务本部、财务总部根据项目分级按以下日期完成审核：6.3.1、100万以下的工程项目财务本部终审，7个工作日；6.3.2、100万以上（含）3000万元以下的工程项目，财务本部初审20个工作日；财务总部终审18个工作日6.3.3、3000万以上（含）1亿元以