国际结算之银行保函PPT.pptVIP

厦 门 城 市 职 业 学 院 国 际 结 算 主 讲 教 师：陈伯云 第九章 银行保函 厦 门 城 市 职 业 学 院 经 济 管 理 学 院 第一节 银行保函概念、性质和基本内容 一、银行保函的基本概念 ㈠含义：letter of guarantee 　银行保函是商业银行作为担保人应交易或合约关系中的一方即申请人（或称委托人）的要求，向另一方即受益人开出的书面保证文件。（L/G） ㈡银行保函的当事人： 申请人 担保行 通知行 受益人 转开行 反担保行 厦 门 城 市 职 业 学 院 经 济 管 理 学 院 二. 银行保函的性质及作用 ㈠银行保函的性质 指保函与基础业务合同的关系 1、独立性保函 银行负第一性的付款责任 见索即付 2、从属性保函 银行第二性的付款责任 有条件的保函 担保行 申请人 受益人 申请人 受益人 担保行 厦 门 城 市 职 业 学 院 经 济 管 理 学 院 ㈡银行保函的作用 银行保函作为经济交易的备用书面担保凭证，最主要作用是以银行信用为手段来保护受益人的经济利益，促使交易活动顺利进行。 ⒈作为合同价款支付的保证作用 ⒉合同违约时作为对受害方补偿的工具或对违约方的惩罚手段。 厦 门 城 市 职 业 学 院 经 济 管 理 学 院 一、银行保函的主要当事人及其权利与责任（续） （四）通知行 转递行。只负责核对保函的签字或密押，不承担其他经济责任，收取转递手续费。 （五）转开行 它是凭反担保函中担保人的反担保指示，并按其要求向受益人开出的保函银行。 应及时按担保人的要求向受益人开出保函。承担起担保人的责任。有权凭反担保函向反担保人索偿。 厦 门 城 市 职 业 学 院 经 济 管 理 学 院 一、银行保函的主要当事人及其权利与责任（续） （六）保兑行 第二担保人。一旦担保人未能按保函规定付款，保兑行就必须代其履行付款义务，保兑行付款后，有权凭担保函及担保人要求其加具保兑的书面指示向担保行索赔。 （七）反担保人 是由反担保人应申请人的要求向担保人开立书面反担保文件，承诺当担保人在申请人违约后作出赔偿，且申请人不能向担保人提供补偿时，由反担保人提供补偿，并赔偿担保人的一切损失。 反担保人只是向担保人承担责任，而不与受益人发生直接关系，也不受理受益人的索赔。 厦 门 城 市 职 业 学 院 经 济 管 理 学 院 二、银行保函的业务流程及各当事人之间的关系 反担保人 担保人 申请人 通知行/转开行 受益人 保兑行 ①申请开保函 ② 找 反 担 保 人 ③出具反担保函 ④请其通知 ⑤通知 ⑤ 通 知 或 转 开 ⑥ 索 赔 、 赔 付 ⑦ 赔 付 后 索 偿 ①赔付后索偿、赔付 ⑨ 赔 付 后 索 赔 赔 付 ①申请开保函 ④ 找 保 兑 厦 门 城 市 职 业 学 院 经 济 管 理 学 院 三、银行保函办理手续 1、申请人需填写开立保函申请书并签章；2、提交保函的背景资料，包括合同、有关部门的批准文件等；3、提供相关的保函格式并加盖公章； 4、提供企业近期财务报表和其它有关证明文件；5、落实银行接受的担保，包括缴纳保证金、质押、抵押或第三者信用担保等；6、由银行审核申请人资信情况、履约能力、项目可行性、保函条款及担保、质押或抵押情况后，可对外开出保函。 厦 门 城 市 职 业 学 院 经 济 管 理 学 院 第三节、银行保函的种类 一、出口类保函 ⒈投标保函 ㈠承包类保函 ⒉履约保函 ㈡保留金保函 ⒊预付金保函 ㈢质量/维修保函 ㈠付款保函 二、进口类保函 ㈡延期付款保函 ㈢租赁保函 三、对销贸易类保函 ㈠补偿贸易保函 ㈡来料加工/来件装配 ㈠借款保函 四、其他类保函 ㈡保释金保函 ㈢关税保函 ㈣透支保函 厦 门 城 市 职 业 学 院 经 济 管 理 学 院 第四节 备用信用证 一、备用信用证概念 备用信用证是不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。 备用