三元达：2010年内部控制制度自我评价报告2011-04-27.pdf

福建三元达通讯股份有限公司 2010 年内部控制制度自我评价报告 福建三元达通讯股份有限公司( 以下简称“公司”或“本公司”)按照《公司 法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2010 年年度报告披露工作的通知》、及中国财政部等五部委联合颁发的《企业内 部控制基本规范》等法律法规、监管规定以及《公司章程》的规定，不断制订并 完善各项内部控制制度，以合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略，保护股 东的合法权益。 公司董事会对公司2010 年度内部控制的健全与有效性进行了全面、深入的 检查，在查阅公司各项内控制度和现场了解内部控制执行情况的基础上，对公司 内控情况进行自我评估如下： 一、公司基本情况 本公司系由福建三元达通讯有限公司依法整体变更设立的股份有限公司，发 起人为黄国英、张有兴、郑文海等十位自然人及上海劲霸投资有限公司一家法人 单位。公司于2008 年1 月31 日在福建省工商行政管理局正式办理了工商变更登 记手续，设立时注册资本为人民币9000 万元，折9000 万股（每股面值一元）。 企业法人营业执照注册号：350000100004462。 公司经中国证券监督管理委员会《关于核准福建三元达通讯股份有限公司首 次公开发行股票的批复》【证监许可（2010 ）553 号】核准，向社会公开发行人 民币普通股（A 股）股票3000 万股。经深圳证券交易所同意，2010 年6 月1 日， 公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。 公司于2010年7月14 日完成相关工商变更手续并获得福建省工商行政管理局 下发的《企业法人营业执照》，公司注册资本由人民币9，000万元变更为人民币 12，000万元，实收资本由人民币9，000万元变更为人民币12，000万元。公司类 型由股份有限公司（非上市）变更为股份有限公司（上市），注册号为 350000100004462 。 本公司属于通信设备制造行业。经营范围：移动通讯设备、微波通讯设备、 电子工程系统、电子产品、计算机软件及相关产品的研制开发与销售；广播电视 发射系统设备的销售、计算机网络系统集成；计算机及其配件、仪器仪表、通信 设备的销售；通讯设备的安装、施工和维护；通讯技术咨询服务；对外贸易。（以 上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）。” 二、公司建立内部控制的基本目标及原则 （一）公司内部控制的目标 1、确保国家有关法律法规和公司内部制度的有效执行； 2 、建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构，形成科学合理的决策机 制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 3、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动 的正常运行； 4 、建立良好的企业内部经济环境，强调和保证财务会计报告及管理信息真 实可靠，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司资产安全性与完 整性。 （二）公司内部控制建立与遵循的原则 1. 全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及 子公司的各种业务和事项； 2. 重要性原则：内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务环节和高 风险领域； 3. 制衡性原则：内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程 等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率； 4. 适应性原则：内部控制制度的建立应当与公司经营规模、业务范围、竞 争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化而调整、改进和完善； 5. 成本效益原则：公司内部控制的建立与实施，应当权衡实施成本与预期 效益，以适当的成本实现有效的控制。 三、公司的内部控制体系 （一）、内部控制环境 1、公司治理结构 公司根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规并结 合公司的实际，建立了规范的公司法人治理结构和议事规则。公司建立了股东大 会、董事会及专门委员会、监事会、经理层为主要框架的公司治理结构。股东大 会作为公司权力机构，行使公司最高权利。董事会作为股东大会的执行机构，行 使经营决策权，有效执行股东大会决议。董事会下设专门委员会，监督各项决议 的执行情况及公司内部控制的实施情况