东风汽车信息体统规划最终汇报财务报告5-.ppt

集团财务目标 集团财务目标 财务关键问题识别 为解决当前问题，实现集团财务目标，必须采用先进的管理模式、建立国内领先的信息系统 信息系统支撑下的集团财务 多公司帐簿体系—目前状况 . 多公司帐簿体系—未来模型 财务信息的共享与安全 财务与业务数据共享财务对业务的监控 财务数据模型的设计 财务数据模型的运用 财务流程的优化 预算管理（一） 预算管理（二） 成本管理（一） 成本管理（二） 资金管理（一） 资金管理（二） 资金管理（三） 财务数据合并 财务分析（一） 应收管理 项目会计 成本归集 WBS－工作分解结构 多种形式的项目附件 项目预算 与第三方项目管理系统集成 项目收入 集团财务系统项目实施规划 ：(1).内部交易、关联交易的抵消，将日常发生的业务进行明细抵消；(2).集团内报表信息的传递方式。集团合并的财务成果需要收集分散在各地分支机构的财务报告，能够快速、及时地收集报告成为集团企业的一个工作内容；(3).合并中投资权益的管理。集团财务成果合并需将内部投资权益作一定的抵消，保证集团权益不会虚增。在中联集团内部存在不少的内部往来、内部资金调拨、内部投资等 财务人员有2400多人，分布在总部及下属30多个分、子公司及专业厂 财务人员的人事、行政关系隶属各相关单位 v?? 职责、岗位 各职能部门、事业部、分、子公司职责不明确,岗位设置不清 成本中心、利润中心、管理中心的划分不明确 应用技术手段 v?? 财务体系信息系统缺乏统一规划，各单位选择并决定财务软件随意性较大 v?? 在报表汇总、合并以及与业务系统交换信息困难 v?? 财务信息量大，手工处理，耗费大量财务人员精力，且财务信息及时性、准确性难以保证 v?? 收集财务信息的方式采用各单位报软盘、发电子邮件方式或传真 东浦信息技术有限公司 * 目标： 配合集中调控、分散经营的总原则，实现整体资源的最佳配置和整体竞争力的提高 主要内容： 重大投资的审核，实现集团投资方向一体化 从全局考虑，安排资金的使用，管理整个集团企业的资金流 ，减少财务费用，降低财务风险 建立统一的政策、控制原则，实现集团内信息的标准化 管理集团内部交易价格和关联交易 数据的收集、存储和共享，及时准确的掌握企业运转数据，支持企业决策 目标： 配合集中调控、分散经营的总原则，实现整体资源的最佳配置和整体竞争力的提高 主要内容： 重大投资的审核，实现集团投资方向一体化 从全局考虑，安排资金的使用，管理整个集团企业的资金流 ，减少财务费用，降低财务风险 建立统一的政策、控制原则，实现集团内信息的标准化 管理集团内部交易价格和关联交易 数据的收集、存储和共享，及时准确的掌握企业运转数据，支持企业决策 组织 流程 信息技术 战略目标 问题： 机构臃肿，各经营单位设独立财务部门，不利于人员的专业化、效率不高； 部门、岗位职责不明确； 分散的财务人事管理、减弱了集团控制； 改进措施 分业整合设置集中财务部门，按职责一致性设置岗位，实现： 1.财务人力资源总部统一管理 ，强化监控力度，使人力资源得到最佳配制 2.借助IT，推进“扁平化”管理，避免“边际效益”递减 问题： 系统缺乏统一规划，数据不能共享，上级无法对下级实时管理，报表合并困难 财务系统与业务系统不集成，财务对业务实时监控乏力 改进措施 构建统一的信息交互平台，实现信息共享 选择业务、财务一体化，B/S结构的ERP 建立统一的信息标准 问题： 业务缺少全程监控，从采购到付款、从销售到回款； 报表层层汇总、公司间业务费时费力。 改进措施 从单据驱动到信息流驱动，实施业务流程重组； 借助信息技术，实现业务流程自动化； 信息系统支持下的集团财务 目标： 配合集中调控、分散经营的总原则，实现整体资源的最佳配置和整体竞争力的提高 主要内容： 重大投资的审核，实现集团投资方向一体化 从全局考虑，安排资金的使用，管理整个集团企业的资金流 ，减少财务费用，降低财务风险 建立统一的政策、控制原则，实现集团内信息的标准化 管理集团内部交易价格和关联交易 数据的收集、存储和共享，及时准确的掌握企业运转数据，支持企业决策 共享服务 商业智能系统 预警机制 ADI桌面分析系统 财务分析 数据, 尺度, 基准, 持续改进 Discoverer, 自我服务,工作流 预警机制 高层决策管理信息系统 知识管理 KPI 采购 到 付款 管理 到 报表 预算 到 分析报告 资本化 到 报废 订单 到 现金回笼 KPI 管理分析 提高工作效率 财务处理系统 计划 到 生产完工 总帐、应收应付、固定资产、现金管理、项目会计、采购库存、销售成本 集团总部 投资 融资 资产重置 预算