乐普医疗：审核报告一2010-04-13.pdf

乐普（北京）医疗器械股份有限公司 审 核 报 告 大信专审字［20 10］第 1-0647 号 大信会计师事务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 目 录  审核报告 „„„„„„„„„„„„„„ 第 1 页  自我评价报告„„„„„„„„„„„„ 第 2 -11 页 内部控制审核报告 大信专审字[2010]第1-0647 号 乐普（北京）医疗器械股份有限公司董事会： 我们接受委托，审核了乐普（北京）医疗器械股份有限公司(以下简称“贵公司”)于后 附的《乐普（北京）医疗器械股份有限公司2009 年度内部控制自我评价报告》(以下简称“自 评报告”)中所述的贵公司 2009 年度内部控制的设计及其执行情况。建立健全并合理设计内 部控制并保持其执行的有效性，以及确保自评报告真实、完整地反映贵公司2009 年度的内部 控制是贵公司管理层的责任，我们的责任是对自评报告中所述的与贵公司财务报表有关的内 部控制的执行情况发表意见。 我们的审核是按照中国注册会计师协会发布的《内部控制审核指导意见》以及《中国注 册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。 在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价自评报告中所述的贵公司于2009 年度与财 务报表相关的内部控制的设计和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们 的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司于2009 年12 月31 日在所有重大方面有效地保持了自评报告所述的按 照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）及其具体规范建立的与财务报 表相关的内部控制。 需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为2009 年度年报披露之目的使用，不得用作 其他任何目的。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师： 中 国 ·北 京 中国注册会计师： 二○一○年四月八日 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会和管理层的责任。公司依据《公 司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司内 部控制指引》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规和规章制 度的要求，不断健全内部控制体系,强化对内控制度的检查,有效防范了经营决策及 管理风险,确保了公司的稳健经营。现将公司2009年度有关内部控制情况报告如下: 一、 公司基本情况 乐普（北京）医疗器械股份有限公司（以下简称 “公司”或 “本公司”）是 由北京乐普医疗器械有限公司整体变更设立的股份有限公司。2009年9月，经中国 证券监督管理委员会以证监许可[2009]953 号文《关于核准乐普（北京）医疗器 械股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司首次公开 发行人民币普通股（A 股）4,100 万股，发行价格为29 元/股。其中网下向配售 对象发行820万股，网上资金申购定价发行3,280 万股。经深圳证券交易所深证上 [2009]112号文同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上 市，股票简称：乐普医疗，股票代码：300003，公司总股本变更为40,600万元。 二、 公司内部控制体系建立的目标和实施的原则