五大商业银行公司治理比较及相关建议精选.pdf

                     2013 年 4月 8 日  建设银行研究报告        同业研究   五大商业银行公司治理比较及相关建议            报告执笔人：李丹红   罗惠良  报告摘要   公司治理建设是商业银行的基础工   程，对商业银行乃至整个金融体系具有极   其重要的意义。本报告总结了国内五大商   中国建设银行研究部  业银行公司治理成效，比较了其治理架构 通讯地址：北京市金融大街 25 号  和运行机制，并提出了针对性政策建议， 邮编：100032  电话：010 希望对进一步推进我行公司治理有所裨 电邮：yanjiubu.zh@  益。     请阅读正文之后的重要声明                                                                   1    1 自 2003 年股份制改革启动以来，五大商业银行公司治 理改革经历了由架构搭建到机制完善，从注重“形似”到追 求“神至”的过程。目前，五大商业银行公司治理改革实践 和探索已经步入攻坚和深化阶段。当此之时，全面总结五大 商业银行公司治理成效、全方位比较其公司治理现状，并在 此基础上提出有针对性的对策建议，对其持续推进公司治理 和不断提高核心竞争力具有重要意义。 一、五大商业银行公司治理改革取得较大进展 2003 年底，国家选定中国银行、建设银行作为试点，拉 开了五大商业银行股份制改造序幕，触及公司治理层面的改 革正式启动。随后，交通银行“深化股份制改革整体方案” 获批，中国银行、建设银行、工商银行和农业银行分别由国 有独资商业银行改组为国有股份制商业银行，商业银行改革 不断向纵深推进，五大商业银行的治理环境、治理基础、治 理模式、治理架构和运行机制逐步规范、健全和完善。 1.治理环境根本改观。一是治理法规不断完善。股改以 来，相继发布了 《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》、 《商业银行监事会工作指引》、《股份制商业银行独立董事和 外部监事制度指引》、《商业银行公司治理指引（征求意见 稿）》等相关法规规范。二是治理有效性评价机制建立。2010 年 12 月，银监会发布 《商业银行董事履职评价办法(试行)》， 建立起董事履职评价和淘汰机制。三是职工民主监督机制初 步建立。建立职工监事制度等制度规范，为职工了解公司真 实情况，提出合理化建议、自主管理、共同决策提供制度依                                                               1 指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行等五家商业银行。 请阅读