ERP财务管理系统用友U8V10.1版.课件情境六资产会计岗位.pptVIP

Excel在会计和财务中的应用 ERP财务管理系统（用友U8 V10.1版） 情境六 资产会计岗位 1.专业能力 （1）了解主要功能和业务处理流程；掌握固定资产管理系统参数设置、基础设置操作方法； （2）掌握固定资产的增加、减少、变动、折旧计提、凭证生成、月末处理等业务处理过过程及操作方法； （3）掌握固定资产账表的查询方法。 2.职业素养能力 培养学生关心、爱护固定资产的情操，提升学生管理固定资产的能力。 职业能力目标 子情境1 固定资产管理系统初始化设置 子情境2 固定资产管理系统业务处理 子情境3 固定资产管理系统账表管理 子情境1 固定资产管理系统初始化设置 一、设置账套 想要使用固定资产管理系统必须首先启用资产管理系统，并逐步完成固定资产系统参数设置及初始化设置。 业务描述：大昌实业固定资产系统有关参数设置要求如下： 主要折旧方法：平均年限法（一），需要计提折旧，折旧分配周期为1个月，固定资产类别编码方式为2112，采用自动编码方式：“部门编码+类别编码+序号”，卡片序、号长度为：3。 与账务系统进行对账：固定资产对账科目为（1601）固定资产，累计折旧对账科目为（1602）累计折旧，在对账不平的情况下允许固定资产月末结账。固定资产缺省入账科目：（1601）固定资产，累计折旧缺省入账科目：（1602）累计折旧。 实现方法： 1. 约定与说明 2. 启用月份 3.折旧信息 4.编码方式 5.账务接口 6.完成 一、设置账套 子情境1 固定资产管理系统初始化设置 （一）选项 选项中包括基本信息、折旧信息、与账务系统接口、编码方式、其它五个页签，点击“编辑”按钮修改可修改项。 注：资产类别编码方式设定以后，一旦某一级设置了类别，则该级的长度不能修改 （二）部门对应折旧科目设置 根据不同使用者的具体情况按部门或按类别归集,把折旧归入成本或费用。 任务描述： 实现方法： 二、基础设置 部门编码 部门名称 折旧对应科目 01 办公室 660203，管理费用—折旧费 02 人力资源 660203，管理费用—折旧费 03 财务部 660203，管理费用—折旧费 04 加工车间 510102，制造费用—折旧费 05 机修车间 510102，制造费用—折旧费 06 设计质检部 660203，管理费用—折旧费 07 仓储部 660203，管理费用—折旧费 08 采购部 660203，管理费用—折旧费 09 销售部 660106，销售费用—其他 子情境1 固定资产管理系统初始化设置 （三）资产类别 任务描述： 实现方法： 二、基础设置 编码 类别名称 净残值率 折旧方法 卡片样式 计提属性 01 生产经营用固定资产 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 011 通用设备 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 012 电子设备及其他通讯设备 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 013 交通运输设备 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 014 房屋及建筑物 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 02 非生产经营用固定资产 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 021 通用设备 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 022 电子设备及其他通讯设备 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 023 交通运输设备 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 024 房屋及建筑物 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 子情境1 固定资产管理系统初始化设置 （四）增减方式设置 增加的方式主要有：直接购入、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入。 减少的方式主要有：出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出和拆分减少等。 任务描述：增加一种固定资产增加方式“间接购入，对应入账科目1002银行存款”，增加一种减少方式“盘亏，对应科目为6711营业外支出”。 实现方法： 二、基础设置 子情境1 固定资产管理系统初始化设置 （五）使用状况设置 任务描述：在“使用中”里增加一种二级使用状况“融资租入”。 实现方法： 二、基础设置 子情境1 固定资产管理系统初始化设置 1.卡片项目定义 任务描述：通过自定义项目增加三个项目：制造厂名、购置日期、重置完全价值。其中，制造厂名是字符型项目，购置日期是日期型项目，重置完全价值是数字型项目。