ERP财务管理系统用友U8V10.1版.课件情境七往来会计岗位.ppt

取消核销 5．票据管理 【业务描述】2015年01月13日财务部开具一张商业承兑汇票面值：187200元，票据编号：814，到期日期：2015年03月13日。 【岗位说明】应付会计进行票据处理。 【业务流程】票据处理 7．制单处理 应付系统制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。 【业务描述】12月31日，将本月所有未制单的单据全部生成凭证 子情境六 账表查询及期末处理 三、期末结账处理 同学们，自己开始动手操作吧！ 2. 票据贴现 【业务描述】公司因急需资金，将五倍公司的一张面值为50000元，未到期的不带息承兑汇票向银行贴现，贴现率为10%。 【业务完成】 在“票据登记簿”窗口中选中一张票据之后，单击工具栏上的“贴现”按钮，即可对当前的票据进行贴现处理。 3. 票据背书 票据背书时，用户可选择冲销应付账款或其他，系统缺省选择冲销应付账款。 【业务完成】 （1）选中一张票据之后，单击工具栏上的“背书”按钮，即可对当前的票据进行背书处理。 （2）在各栏目都输入完毕之后，单击“确定”按钮即可。 5. 票据结算 【业务描述】1月12日，市场部收到美佳公司转来的商业承兑汇票款30000元。 【业务完成】 ⑴单击“票据管理”菜单，弹出票据查询对话框，输入各种条件后，单击“确认”按钮进入票据管理主界面。 ⑵选中一张票据，然后单击工具条上的 “结算”按钮，就可以对当前的票据进行结算处理。 ⑶输入结算金额等栏目后，按“确认” 按钮，结算完成，票据在未全额结算情况下，还可进行其他处理。 六、坏账处理 1．坏账计提 系统提供的计提坏账的方法主要有销售收入百分比法、应收账款百分比法和账龄分析法。 【业务描述】1月31日，坏账准备余额675元，计提比例为5%，采用销售收入百分比法计提公司的坏账准备金。 【业务完成】 （1）选择“财务会计”/“应收款管理”/“坏账处理”/“计提坏账准备”选项，即可打开“销售收入百分比法”窗口。 （2）单击“确认”按钮，即可弹出制单的信息提示框，单击“是”按钮，则可立即开始制单，单击“否”按钮，则可暂时放弃制单操作。 2．坏账发生 【业务描述】1月19日，芙蓉公司所欠货税款35000元已确认无法收回，作坏账处理。 【业务完成】 （1）选择“坏账处理”/“坏账发生”选项，即可打开“坏账发生”对话框。 （2）在选择录入客户名称等相关信息之后，单击“确定”按钮，即可进入“坏账发生单据明细”窗口。 3．坏账收回 【业务描述】1月29日，收到衡阳大昌已确认坏账处理货税款30000元。 【业务完成】 （1）当收回一笔坏账时，应先在“收款单据录入”功能中录入一张收款单，该收款单的金额即为收回的坏账的金额，但不能审核制单。选择“坏账处理”|“坏账收回”选项，即可弹出“坏账收回”对话框。 （2）在其中输入坏账收回的客户名称、金额、结算单号等条件之后，单击“确定”按钮，即可出现一个制单的信息提示框。单击“是”按钮，则立即开始制单，单击“否”按钮，则暂时放弃制单。 三、期末结账 【业务描述】将本月应收款进行月末处理。 子情境四 应付管理系统初始化 一、参数设置 二、初始设置 ㈠应付款系统科目设置 1．基本科目的设置 2．控制科目的设置 3．产品科目的设置 4．结算方式科目的设置 5．单据类型设置 （二）基础设置 1．期初余额录入 子情境五 应付款管理日常业务处理 一、应付单据处理 1、增加应付款 【业务流程】应付单业务处理 2．应付款单据审核 3．付款单据处理 【业务描述】2015年01月12日财务部支付北胜公司的前欠购货款40000元用支票支付 【岗位说明】应付会计进行付款单处理。 【业务流程】付款单业务处理 4．核销处理 用友系统提供两种核销方式：一是手工核销，二是自动核销。 【业务描述】分别采用两种方式核销上述南海公司的付款单。 ⑴手工核销 ⑵自动核销 （3）单击“增加”按钮，即可打开“单据类别”对话框，对其中选项进行设置。 （4）在“单据类型”对话框中有三个选项即“应收单”，“预收款”， “应收票据”选项，可根据需要对它们进行相应的设置。在“方向”下拉列表框中选择余额的方向，单击“确定”按钮。 （5）在输入完毕之后，单击“保存”按钮，将该单据信息保存到系统中，单击“退出”按钮。 （6）在“期初余额明细表”窗口中单击“对账”按钮，打开“期初对账”窗口，在其中可查看应收款管理系统与总账系统的期初余额是否平衡。 子情境二 应收款管理日常业务处理 一、应收单据处理 【业务描述】北胜公司1月6日销售给北峰公司学生桌一批数量100张，单价1000元（不含税）款项未收到货已发。 【岗位说明】应收会计进行应收单处理。 【业务流程】应收单业务处理 【业务完成】 1．增加应收款 （1）在企业门户