洗浴桑拿财务部管理制度.doc

XXXX国际商务会馆 财 务 部 管 理 制 度 XXXX国际商务会馆管理有限公司 年 月 日 管 理 制 度 目 录 序号 目录 编号 总台收银工作制度 001 2 货币资金管理制度 002 3 营业成本核算制度 003 4 固定资产管理制度 004 5 低值易耗品的管理制度 005 6 采购管理制度 006 7 库存实物管理制度 007 8 经济合同管理制度 008 9 关于印刷品管理制度 009 10 会计档案管理制度 010 11 发票管理制度 011 12 后台电脑操作管理制度 012 13 电脑房必威体育官网网址制度 013 14 收货验收制度 014 XXXX商务会馆 管理制度 部门: 财务部 描述: 总台收银工作制度 生效日期: 编号: 001 总台收银工作制度 严格遵守公司的考勤制度，按规定着装上岗； 熟悉浴场内所有消费项目的价格及其它优惠政策； 熟练掌握电脑操作及各种单据的使用； 整理每日报表，做好统计，上交财务，并做好每日交接班工作； 认真参加财务培训，并严格按财务完成本职工作； 与各部门协调配合，使账目准确无误； 及时、准确无误的为客人做好结账工作； 与客人建立良好关系，能灵活处理一些简单突发事件； 九、认真完成上级交办的各项任务，服从上级分配； 页数： 1/1 编号： 001  XXXX商务会馆 管理制度 部门: 财务部 描述: 货币资金管理制度 生效日期: 编号: 002 货币资金管理制度 货币资金是以货币形态表现的资金，加强货币资金的管理，组织好货币的收支是一项十分重要的工作。因此必须严格遵守国家有关货币资金管理制度和结算制度，计划财务部的综合会计部是主管货币资金的职能部门，出纳人员是负责货币资金的收支、保管和核算工作的专职人员。 （—）现金的管理 1. 加强现金管理是国家一项重要的经济制度，根据国家现金管理制度规定，现金只能严格控制在以下范围内使用： （1）工资、奖金、津贴、福利补助、差旅费等直接支付； （2）向不能办理转账的集体单位和个人购买物资或支付报酬； （3）不足转账金额起点的小额零星支付； 上述规定以外的款项支付，一律不准使用现金，必须通过银行转账支付。 2. 严格遵守规定的现金库存限额，超过限额的现金，必须及时送存银行。 3. 不得坐支现金。营收等各项现金收入，应当日清点及时存入银行，不得以收抵支。 4. 出纳人员要保证做到帐实相符，严禁挪用现金，不得以借条、白条抵充现金，一切现金收支都要及时人帐，做到日清月结，不准保留帐外现金。 5. 收付现金应严格审核凭证和原始单据是否合法、合理，手续是否完备，数字是否正确等。对于违反制度的不合理开支应予拒付，对手续不完备的，应提出补办手续；发现伪造、涂改单据的，应及时制止并报请领导处理。出纳人员收付现金后，应在原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”的戳记。 6. 经过审核后的原始凭证，即可编制收款凭证或付款凭证，并经会计主管人员审核签证，作为办理现金收付的依据，并据此登记有关账簿。 7. 出纳人员银箱钥匙必须个人保管随身携带严禁私配。 8. 赴银行存取现金必须两人以上，提取大量现金时，需请安保部派人随同，会馆应提供机动交通工具。 9. 任何部门和个人都不得自行保留现金，禁止私设小金库，计财部应经常督促检查。 （二）银行存款的管理 银行存款是企业存放在银行的货币资金，会馆与银行发生的一切款项收付，必须遵照银行制定的结算制度和结算方法。 1. 会馆在银行开立的账户，只供本店业务经营范围内的资金收付，不准出租、出借或转让给其他单位或个人使用。 2. 根据经过审核签章的银行收付凭证，填制银行结算凭证、转账支票，经审核盖章后送银行办理收付业务或交收款