10第十章操作风险管理.pdf

知识要点 掌握程度 相关知识 操作风险的概念与种类 了解 金融风险种类 操作风险定性评优方法 基本掌握 操作风险概念及种类 操作风险量化模型 重点掌握 新巴塞尔协议内容 操作风险管理过程 掌握 金融风险管理程序 导入案例 标准普尔2008年9月19 日宣布， 将东亚银行有限公司和东亚银行 中国有限公司的长期和短期交易 对手信用评级列入负面信用观察 名单，因发现该行持有的某些股 票衍生品的价值受到未经授权的 操纵。 • 仅将存在于商业银行“运营”部门的操作风险定义为 狭义的操作 操作风险，并将其界定为由于控制、系统及运营过程 中的错误或疏忽而可能引致的潜在损失的风险。 风险 • 这些风险是商业银行可以控制的风险，但不包括外部 事件。 • 是将操作风险定义为除市场风险与信用风险之外的一 广义的操作 切金融风险。 • 定义的优势在于涵盖了所有市场和信用风险以外的剩 风险 余风险，但该定义使商业银行对操作风险的管理和计 量非常困难。 • 英国银行家协会把操作风险定义为“由于内部 英国银行家协 程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事 件造成直接或间接损失的风险” 会（BBA） • 它按照人的因素、流程和外部事件等操作风险 产生的四个主要来源对操作风险进行了界定。 • 操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、 人员、系统和外部事件所导致的直接或间接损 失的风险。 巴塞尔委员会 • 定义从操作风险损失事件出发，把操作风险损 失事件分为内部诈骗、外部诈骗、就业政策和 场所安全、客户、产品及业务操作、实体资产 损坏、业务中断和系统失败、执行、交割及流 程管理。这个定义已经被国际银行界普遍接受 • 主要指内部员工有主观愿望，存心欺诈银行。包 括由于进行未被授权的交易、从事未报告的交易、 内部欺诈风险 超过限额的交易、内部交易；偷盗、贪污、接受 贿赂、做假账、违反税法等原因而引发的银行损 失。 外部欺诈风险 • 主要指由于第三方的故意欺诈、非法侵占财产以 及规避法律而引发的损失。 客户、产品与商 • 由于产品特性或设计不合理、员工服务粗心大意、 对特定客户不能提供专