3第三章金融风险的识别、度量.pdf

知识要点 掌握程度 相关知识 金融风险识别的概念、 金融风险识别的概述 了解 意义 风险清单分析法、财务 金融风险识别的方法 掌握 报表分析法等 金融风险度量的概述 了解 风险度量的重要理论 微积分理论及方差的计 金融风险度量的工具 掌握 算公式 导入案例 互联网金融“狂欢”的背后 有业内人士感叹，P2P行业洗牌已经来 临，未来可能有60%至70%的平台倒闭。 那么，究竟互联网金融行业是否真的遭 遇瓶颈了？投资者要如何对应呢？ 金融风险的识别是指运用有关的知识和方法，系 统、全面、连续地对经济主体所面临的各种风险 因素进行认识、鉴别和分析的行为 金融风险识别是一个搜集并研究有关金融风险因 素和金融风险事故的信息，发现潜在损失的过程 通过建立系统化、制度化的风险识别机制，提高 风险管理的主动性和反应速度，支持风险管理决 策的有效性，提升经济资本的配置效率 1）它是金融风险管理第一步的、最基本的程序 •金融风险识别的主要目的：尽可能地了解到经济行为主体所面 临的金融风险的客观存在、分析风险产生的原因，以备选择合 对于 理、有效的管理手段进行风险防范和处理 金融 风险 2）它是整个金融风险管理过程中极为艰难和复杂的工作 识别 •不仅是因为风险具有复杂性和多变性特征，而且，识别金融风 的意 险还要受到企业管理者风险意识强弱的影响 义的 三个 3）它是一项连续性和制度性的工作 方面 •金融风险的特性表明，此时的风险决不意味着彼时也会出现相 同的风险表征 •要了解、掌握企业的风险状况，就必须保持识别风险的连续性 1）必须及时、准确恰当地对金 融风险进行识别 2）必须全面、深入地对金融风 险进行识别 3）必须连续、系统地对金融风 险进行识别 •要准确识别风险，必须全面系统地考察、了解各种 1 全面周 风险事件的存在和可能发生的概率、损失的严重程 度，以及风险因素和风险的出现而导致的其他问题 •必须全面了解各种风险的存在和发生及其将引起的 详原则 损失后果的详细情况，以便及时、准确地为决策提 供比较完备的决策信息 •不论是哪种经济行为主体，其面临的金融风 2 综合考 险均是一个复杂的系统，包括不同类型、不 同性质和不同程度的各种风险。这就使仅仅 察原则 采用某种独立的分析方法难以对全部风险奏 效，必须综合运用多种分析方法 •风险识别的目的：为风险管理提供决策依据，保证企业、 3 成本效益 单位和个人以最小支出来获得最大的安全保障，减少风险