剩余索取权对企业内部资本市场寻租问题的治理作用的博弈分析.doc

西南财经大学 Southwestern University of Finance and Economics 2010 届 本科毕业论文（设计） 论文题目：剩余索取权对企业内部资本市场寻租问题的治理作用的博弈分析 学生姓名： 所在学院： 会计学院 专 业： 财务管理 学 号： 指导教师： 成 绩： 2010年5月西南财经大学 本科毕业论文（设计）原创性及知识产权声明 ? 本人郑重声明：所呈交的毕业论文（设计）是本人在导师的指导下取得的成果。对本论文（设计）的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。因本毕业论文（设计）引起的法律结果完全由本人承担。 本毕业论文（设计）成果归西南财经大学所有。 ? 特此声明 ? ? ? ? 毕业论文（设计）作者签名：顾琳娜 作者专业：财务管理 作者学号： 2010年5月13日 西南财经大学本科学生毕业论文（设计）开题报告表 论文（设计）名称 剩余索取权对企业内部资本市场寻租问题的治理作用的博弈分析 论文（设计）来源 自选 论文（设计）类型 B 导 师 学生姓名 学 号 专 业 财务管理 开题报告内容：（设计目的、要求、思路与预期成果；任务完成的阶段内容及时间安排；资料收集计划；完成论文（设计）所具备的条件因素；写作的基本思路等。） 一、调研资料的准备： 从互联网、专业论著和各种专业期刊杂志搜集论文相关资料。 二、论文设计目的、思路及预期成果 （一）目的：针对企业内部资本市场存在的代理问题提出解决的对策。 （二）思路： 自内部资本市场理论提出以来，大量研究和实践表明，相比外部资本市场，内部资本市场在融资、信息、激励等方面体现出其优势，但同时它也存在着诸多问题导致其资源配置低效。本文将着眼于企业内部资本市场中存在的管理层（CEO）与股东、管理层(CEO)与部门经理之间的代理问题，以寻租行为为代表，对这类代理问题进行博弈分析，证明剩余索取权能够对管理层（CEO）发挥激励作用，避免寻租行为的发生，从而为解决内部资本市场的代理问题提供新的思路。 （三）预期成果：为解决内部资本市场的代理问题提供新的思路。 三、内容结构： 本文拟从以下几个方面进行写作： （一）文献综述 （二）对内部资本市场的寻租行为进行博弈分析，证明剩余索取权对内部资本市场代理问题有治理作用。 （三）提出改进建议，并指出该建议的不足之处。 四、时间安排： 2009年10月23日 选题指导 2009年11月10日前 将完成开题报告 2009年12月5日前 将完成论文的粗纲、细纲 2009年12月25日前 将完成论文的初稿 2010年4月30日前 将完成论文的修改稿 2010年5月13日前 将完成论文的最终定稿 五、完成论文所具备的条件因素： （一）对企业内部资本市场的代理问题的理解和掌握； （二）大量时间的投入； （三）导师的指导。 指导教师签名： 日期： 论文（设计）类型：A—理论研究；B—应用研究；C—软件设计等； 中文摘要 一、选题背景及目的 自内部资本市场的概念被提出以来，大量研究和实践表明，相比外部资本市场，内部资本市场在融资、信息、激励等方面体现出其优势，但同时它也存在着诸多问题导致其资源配置低效，其中代理问题是影响内部资本市场资源配置效率的主要因素。本文将着眼于企业内部资本市场中存在的管理层（CEO）与股东、管理层(CEO)与部门经理之间的代理问题，以寻租行为为代表，对这类代理问题进行博弈分析，证明剩余索取权能够对管理层（CEO）发挥激励作用，避免寻租行为的发生，从而为解决内部资本市场的代理问题提供新的思路。 二、主要内容和观点 第一部分：文献综述 主要介绍内部资本市场的概念的提出、内部资本市场的效率的来源、影响内部资本市场效率的代理问题和内部资本市场的治理四方面内容。对于内部资本市场的代理问题，将集中着眼于管理层（CEO）与股