第一题账务处理流程图第二题银行对账流程图第三题增加会计.DOC

第一题 账务处理流程图： 第二题 银行对账流程图： 第三题 增加会计科目： 输入会计科目 如果 科目代码、科目名称、科目类型，余额方向为空 则 提示信息“该项不能为空” 否则 用该代码检索科目文件 如果 有此科目代码 则 提示信息“该科目已经存在，重新录入” 否则 将该科目写入科目文件 修改会计科目： 打开科目表文件 提取一条要修改的记录 在修改界面进行修改 如果 科目代码、科目名称、科目类型，余额方向为空 则 提示信息“该项不能为空” 否则 将输入信息替换科目文件中该科目信息 删除会计科目： 打开科目表文件 提取一条要删除的科目记录 如果 该科目有下级明细科目 则 提示信息“非最明细科目，不能删除” 否则 打开科目汇总文件（注：本示例假定科目的发生额与余额存储在汇总文件中） 如果 该科目有 发生额 或者 余额 则 提示信息“有发生额或余额，不能删除” 否则 将该科目从科目文件中移除 第四题 凭证类型 § 记账凭证 § 收款、付款、转账凭证 § 现金、银行、转账凭证 § 现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证 § 自定义凭证类别 设置凭证类型 企业门户 ——设置——基础档案——财务——凭证类别 选择：收款凭证、付款凭证、转账凭证 限制类型：双击——点“修改” 限制科目：1001,1002（英文状态下输标点符号） § 如何设置限制类型与限制科目 某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制，这里，系统有七种限制类型供选择： 1. 借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目有发生。 2. 贷方必有：制单时，此类凭证贷方至少有一个限制科目有发生。 3. 凭证必有：制单时，此类凭证无论借方还是贷方至少有一个限制科目有发生。 4. 凭证必无：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制科目有发生。 5. 无限制：制单时，此类凭证可使用所有合法的科目限制科目由用户输入，可以是任意级次的科目，科目之间用逗号分割，数量不限，也可参照输入，但不能重复录入。 6. 借方必无：即金额发生在借方的科目集必须不包含借方必无科目。可在凭证保存时检查。 7. 贷方必无：即金额发生在贷方的科目集必须不包含贷方必无科目。可在凭证保存时检查。 提示 · 已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字。 · 若选有科目限制（即[限制类型]不是[无限制]），则至少要输入一个限制科目。若限制类型选[无限制]，则不能输入限制科目。 · 若限制科目为非末级科目，则在制单时，其所有下级科目都将受到同样的限制。如：若分类如上所设，且101科目下有10101，10102两个下级科目，那么，在填制转账凭证时，将不能使用10101，10102及102下的所有科目。 · 表格右侧的上下箭头按钮可以调整凭证类别的前后顺序，它将决定明细账中凭证的排列顺序。例如：凭证类别设置中凭证类别的排列顺序为收、付、转，那么，在查询明细账、日记账时，同一日的凭证，将按照收、付、转的顺序进行排列。 第五题 自动对账模块的功能是由计算机自动在“企业银行对账文件”和“银行对账单文件”中寻找完全相同的经济业务进行核销或勾稽。 自动对账多用于一对一记录的核对，要求进行条件判断，一般条件为【结算方式+单据号+金额+金额方向】，各个软件分析设计思路不同，要求也不一致：（1）有的软件设计的是【金额相等+方向相反】，（2）有的设计为【金额相等+方向相同】，不同的设计理念，要求在实务工作中对对账单的处理不同。 第六题 许多单位为了便于管理或登账方便，一般对记账凭证进行分类编制，但各单位的分类方法不尽相同，所以本系统提供了【凭证类别】功能，用户完全可以按照本单位的需要对凭证进行分类。 如果是第一次进行凭证类别设置，可以按以下几种常用分类方式进行定义。 § 记账凭证 § 收款、付款、转账凭证 § 现金、银行、转账凭证 § 现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证 § 自定义凭证类别 【功能按钮操作说明】 § 〖增加〗增加凭证类别 单击〖增加〗按钮，在表格中新增的空白行中填写凭证类别字，凭证类别名称并参照选择限制类型及限制科目等栏目即可。凭证类别字可输入8位。 § 〖修改〗修改凭证类别 将光标移到要修改的凭证类别上，用鼠标双击，即可进入修改状态。 §〖删除〗删除凭证类别 将光标移到要删除的凭证类别上，用鼠标单击〖删除〗按钮，即可删除当前凭证类别。 提示 · 已经使用的凭证类别不能删除，如选中了已使用的凭证类别，系统会在“凭证类别窗口”中显示“