商业银行期末大作业.docVIP

一、计算题 (10分) 1. A、B是两家信用等级不同的银行，作为AAA级的A银行与作为BBB级的B银行借款成本各不相同。A银行固定利率借款成本为3%，浮动利率借款成本为LIBOR+0.25%，B银行固定利率借款成本为4%，浮动利率借款成本为LIBOR+0.75%。试问A、B两家银行是否存在利率互换的可能性？如果进行利率互换，潜在的总收益是多少？（4分） 答： 这两家银行存在利率互换的可能性，这是因为长期借款市场利差高于短期借款市场利差。 潜在的总收益=（4%-3%）-（LIBOR+0.75%- LIBOR+0.25%） = 0.5% = 50（点） 2．某固定收益债券的息票为每年100元，偿还期为3年，面值为1200元，该债券的实际收益率（市场利率）为10％，现行市场价格为1150元，求该债券的持续期。（已知该债券第一，第二和第三年的现值利率因子（10％）分别为0.909、0.8264和0.7513，计算结果保留小数点后两位数字）。（6分） 答： 年份 现金流 现值利率因子 现值 现值*时间 1 100 0.909 90.9 90.9 2 100 0.8264 82.64 165.28 3 1300 0.7513 976.69 2930.07 总计 　 　 1150.23 3186.25 持续期 = ∑现值/∑（现值*时间）= 3186.25/1150.23 = 2.77（年） 二、名词解释（每题4分，总共20分） 1、离岸金融业务 答：离岸金融业务是指在本国境内发生的外国机构或个人之间以外币进行的交易，它特制非居民之间的融资活动，即外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。 2、福费廷业务 答：福费廷业务又称买断业务，是在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的期限在半年以上至6年的远期汇票，无追索权的售予出口商所在地银行，提前取得现款的一种资金融通形式。 3、损失准备金 答：损失准备金是指商业银行为了应付意外事件对商业银行带来的损失而建立的基金，它主要包括贷款损失准备金和证券损失准备金两类，它们是从税前利润中提取出来的用于弥补可能发生的贷款呆账损失及证券投资损失的基金。 4、操作风险 答：操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为由人员、系统、流程和外部事件引发的四类风险。操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，而且具有可转化性，即可以转化为市场风险、信用风险等其他风险，受到越来越多的重视。 5、网络银行 答：网络银行是指银行利用互联网技术，通过Internet向客户提供开户、销户、查询、对账、行内转账、信贷、网上证券、投资理财等传统服务项目，使客户足不出户就能安全便捷地管理与办理活期和定期存款、支票、信用卡以及个人投资等业务，可以说网络银行是在Internet上的虚拟银行柜台。 三、问答题（每题10分，共30分） 1、什么是利率敏感性资金，商业银行应如何进行利率敏感性资金管理？ 答：利率敏感性资金是指那些直接受到利率波动影的资产和负债，即利率敏感性资产和利率敏感性负债。我们通常使用利率敏感性缺口来衡量利率敏感性资金对利率变动的敏感性。利率敏感性缺口是指银行资金结构中利率敏感性资产和利率敏感性负债之间的差额。当利率敏感性缺口为正时，若利率下降，则银行收入减少；利率敏感性缺口为负时，利率上升，银行收入也减少；只有利率敏感性资产与利率敏感性负债相等，缺口为零时，银行收入才不受影响。 由上可知，商业银行调整利率敏感性缺口可以从两方展开：其一是调整利率敏感性资产，其二是调整利率敏感性负债。具体的调节方法可以简单的归结为下表所示： 预计利率下降时： 反之，当预测利率上升时，则进行相反的操作。对银行来说，由于负债来源受到存款者储蓄意愿和行为的影响以及外部竟争力量的干扰，商业银行在进行缺口管理时应将重点放在贷款与投资的种类、数量和期限的调整上。 2、什么是资本充足性？资本充足对商业银行有何意义？《巴塞尔协议》对商业银行资本充足性有何规定？若商业银行的资本充足率达不到要求，可考虑采取哪些措施来提高它的资本充足率？ 答： （1）资本充足性是指银行资本应当保持适度的水平，使商业银行能承担风险损失、保护存款人和债权人的利益，又能正常运行、获取利润。 （2）资本充足性是银行安全经营的要求。存款人均希望银行拥有充足的资本，使他们的债权保障程度得以维护；社会公众及金融管理当局也要求银行资本充足，以防止银行冒险经营，保障金融业稳定的发展；从银行自身管理要求而言，保持充分的资本是其安全经营、稳定发展的前提。因此，银行持有充分的资本是风险管理的要求，也是在安全经营基础上追求更多利润的保障。 （3）《巴塞尔协议》对商业银行资本充足性的规定是：银行