审价管理制度.doc

虎都（中国）男装有限公司 审价管理制度 第一章 总则 第二章 机构设置与职责 第三章 审价调查程序 审价处理程序 第五章 审价复议程序 第六章 处罚及奖励 第七章 附则 第一章 总则 第一条 为加强公司对对外采购、接受服务等业务活动的管理和监督，促进公司员工廉洁自律，全面履行劳动合同，提高企业效能，确保产品质量，现结合公司实际制定本制度。 第二条 公司实行审价目的在于确保采购产品、接受服务和工程的质量，控制公司成本开支，促使员工全面履行劳动合同，防止公司员工利用工作之便在公司对外业务往来中收受供应商贿赂、接受供应商回扣和吃请等不当利益，进而做出损害公司利益行为现象的发生。 第三条 对公司内部有关职能部门使用公司资金采购货物、接受工程和服务中的价格审议，损害公司利益行为调查和处理均适用本规定。 第四条 公司在审价过程中将遵循公平、公正、公开，合情、合理、合法的原则，做到全面审查，重点核实，做到客观公正。 第五条 公司将根据审价结果，严格区分功与过，进行奖励或问责。 第二章 机构设置与职责 第六条 公司在财务事务部内特别设立审价科。审价科内设科长一名，审价人员若干名，负责日常公司审价工作。 审价科在财务事务部负责人直接领导下，开展审价工作。 第七条 审价科根据财务事务部负责人的指示和安排，负责对公司采购货物、接受工程或服务等业务的审价调查（涉及招投标采购业务的审价科负责制作标底），负责经济处罚的执行工作。 审价科每一次开展审价调查和处理的执行应制作书面报告，及时报送财务事务部负责人签署意见。 第八条 公司企管部根据审价科的审价结果和公司的有关规定做出处理决定并送达，负责行政处罚与刑事处罚的执行。 第九条 公司专门设立审价复议委员会，复议委员会委员由公司相关领导担任（人数应为单数，具体组成办法由企管部另定），负责对企管部审价处理决定的复议工作并作出最终复议处理决定。 企管部机改科具体负责日常复议案件受理，组织复议委员开展复议评审，送达复议处理决定、负责行政罚与刑事罚的执行等工作。 第十条 审价人员在审价工作中，应自觉遵守法律法规和公司规章制度的规定，结合当时的市场行情客观公正地开展审价工作，不得接受供应商及公司内部经办人员的宴请或其他以任何形式提供的不当利益。 第十一条 审价人员在工作中知悉公司机密信息或商业秘密的负有必威体育官网网址的义务。 第三章 审价调查程序 第十二条 审价调查是指公司各厂、部在对外采购原材料、接受工程或服务等对外经济活动中，经办人员确定申购价格后，由公司指派审价人员对该价格进行核实，并对采购、开发、组货、验收经办人员是否存在接受供应商不当利益，购买价高产品，选用伪劣产品或同等价格选用质次物品，失职验收等损害公司利益行为进行调查的活动。除特急或特批项目外，必须严格遵循先审价调查后进行采购的程序。 第十三条 公司财务事务部负责人在接收到采购部门的申购单后，经初审将需要进入审价核价的项目，以《审价启动通知书》方式下达给审价科。 审价科负责人分配审价事务时，应当分轻重缓急，对急件和生产材料的价格进行优先调查核实。 第十四条 审价调查人员在查价时应充分考虑市场行情，遵循同品质、同货号、同数量、同品牌定位进行深入调查比较分析，并结合申购时间、付款方式，出税票价格、产品品质要求（品牌与市场区分）等影响价格的各项因素，进行综合、系统、科学、客观的评价，对整个审价过程应做好记录，建立档案备查。 第十五条 从接到申购单之日起，财务事务部一般在四个工作日内（省内物品四个工作日，省外物品七个工作日）完成价格核实工作，并向财务事务部负责人汇报审价结果。呈报时审价科应对审价过程做出总结，并附上相关证据材料。呈报结果分为同意采购、不同意采购、部分同意采购三种。同意采购是指对采购部门的采购合同中的价款条件全部给予同意执行。不同意采购是指对采购部门的采购合同中的价款条件全部不给予执行，在出具不同意采购意见后，为不影响公司生产经营活动，审价科应立即指令采购部门重新采购，并对采购部门及人员的先前采购行为提出调查结论和证据。部分同意采购是指采购部门的采购合同中涉及数种产品，其中某些产品价款通过审价，某些产品价款不能通过审价，对通过审价的产品给予采购执行，对于未通过审价的产品审价科应立即指令采购部门重新采购，并对采购部门及人员的先前采购行为提出调查结论和证据。 第十六条 对采购项目属专业性较强、稀见、对外公布销售消息较少的产品或遇采购高峰期审价项目繁多的，审价经办人员无法在规定的工作日内完成的，报经财务事务部负责人批准后，可延长审价时间或先购后审（外购成品和延期采购的申购单须经总经理审批） 第十七条 审价科对于“先购后审”的采购项目，应自接到申购单之日起，省内10天内，省外