新 希 望关于对新希望财务有限公司的风险持续评估报告.pdf

新希望六和股份有限公司 关于对新希望财务有限公司的风险持续评估报告 按照深交所《信息披露业务备忘录第37 号涉及财务公司关联存 贷款等金融业务的信息披露》的要求，通过查验新希望财务有限公司 （以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》 等证件资料，并审阅了财务公司出具的包括资产负债表、损益表、 现金流量表等在内的财务公司的2013 年半年度财务报表，新希望六 和股份有限公司（以下简称“本公司”）对财务公司的经营资质、业 务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司系由新希望集团有限公司、新希望六和股份有限公司 （原四川新希望农业股份有限公司）、南方希望实业有限公司（原四 川南方希望实业有限公司）、新希望化工投资有限公司、山东新希望 六和集团有限公司（原山东六和集团有限公司）共同出资组建而成， 且经中国银行业监督管理委员会银监复【2010】626 号文批准从事金 融行业相关业务，并于2010 年12 月28 日取得《金融许可证》。 公司注册资本及实收资本：5 亿元人民币，新希望集团有限公司 出资占比为42%，新希望六和股份有限公司出资占比为34%，南方希 望实业有限公司出资占比为 9%，新希望化工投资有限公司出资占比 为9%，山东新希望六和集团有限公司出资占比为6%。 1 企业法人营业执照注册号：510109000160305。公司住所：成都 高新区天府大道中段新希望国际大厦A 座26 层；法定代表人：曾勇。 公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相 关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单 位提供担保；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的 内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款； 从事同业拆借；办理成员单位之间的委托贷款、对成员单位办理贷款 及融资租赁等业务（以上经营范围以中国银行业监督管理委员会批准 的经营范围为准）。 二、财务公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 财务公司已按照《新希望财务有限公司章程》中的规定建立了股 东大会、董事会和监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理层 在内部控制中的责任进行了明确规定。公司法人治理结构健全，管 理运作规范，建立了分工合理，责任明确、报告关系清晰的组织结 构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。 组织架构图如下： 2 （二）风险的识别与评估 财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法 和操作规程。建立内部稽核部门，对公司的业务活动进行监督和稽 核。财务公司根据各项业务的不同特点制定不同的风险控制制度、 操作流程和风险防范措施等，各部门责任分离、相互监督，对各种 风险进行预测、评估和控制。 （三）风险控制活动 1、授信业务和贷款业务控制情况 财务公司对授信和贷款成员单位采取企业信用评级的办法来防 范信用风险，建立了完整的客户信用评级体系，全面掌握了解客户 资信水平，经营情况，偿债能力等情况。同时要求在对企业进行信 3 用评级时，要关注企业经营净现金流情况，把经营业绩作为主要衡 量指标，对违约、资不抵债等行为实行一票否决，将财务公司授信 和贷款业务有效控制在合理范围内。 公司严格执行审贷分离制度，信贷审查委员负责对综合授信、 贴现、贷款、签发商票、融资租赁等业务的审查。委员会审议表决 遵循集体审议、发表明确意见、多数同意通过的原则，全部意见记 录存档。 公司建立授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位的风险责 任。调查人员承担调查失误和评估失准的责任；审查和审批人员承 担审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责；贷后管理人 员承担检查失误、清收不力的责任；放款操作人员对操作性风险负 责；经营管理层对重大贷款损失承担相应的责任。 公司建立统一的信贷业务流程和操作规范，规定贷前调查、贷 时审查、贷后检查各个环节的工作标准和操作要求：贷前调查做到 实地查看，如实报告授信调查所掌握的情况，不回避风险点，不因 任何人的主观意志而改变调查结论；贷时审查做到独立贷审，客 观、公正，充分、准确地提示业务风险，提出降低风险的对策；贷 后检查