未来蓝图财务整体解决方案.doc

XXXXX SAP ERP项目 　　　　　　　　　　　　　　整体解决方案 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　－财务管理分卷 客户项目经理： 项目经理： 撰写人： 撰写日期： 文档版本： 发布日期：  文档变更履历 日期 作者 文档变更摘要 版本号 文档评审信息 公司 姓名 职务 签署 日期 联系方式 (电话等) 业务蓝图流程确认 业务负责人 业务人员 FI顾问 CO顾问 批准 项目经理 项目经理  目 录 1. 前言 4 2. 基本概念 4 3. 实施范围 6 3.1. 组织范围 6 3.2. 功能范围 6 4. 组织结构设置 7 4.1. 成本控制范围和公司代码的分配 7 5. 主数据 8 5.1. 科目主数据 8 5.2. 利润中心 9 5.3. 成本中心 9 5.4. 成本要素 10 5.5. 作业类型 10 5.6. 统计指标 10 5.7. 财务客户主数据 10 5.8. 财务供应商主数据 10 6. 解决方案 11 6.1. 总帐管理 11 6.1.1. 凭证类型 11 6.1.2. 过帐码 12 6.1.3. 字段状态组 15 6.1.4. 原因代码 15 6.1.5. 税码的设置 16 6.1.6. 外币评估范围、方法 16 6.1.7. 定义留存收益科目 16 6.2. 应收管理 17 6.2.1. 特殊总帐管理 17 6.2.2. 客户自动清帐规则 17 6.2.3. 定义应收帐款、预收帐款、其他应收款月末的重分类调整 17 6.3. 应付管理 17 6.3.1. 特殊总账管理 18 6.3.2. 供应商自动清帐规则 18 6.3.3. 定义GR/IR科目的月末重分类调整 18 6.3.4. 定义应付帐款、预付帐款、其他应付款月末的重分类调整 18 6.4. 资产管理 18 6.4.1. 折旧表及折旧范围 18 6.4.2. 资产分类 19 6.4.3. 资产主数据 19 6.4.4. 资产折旧方法 20 6.5. 管理会计 21 6.5.1. 成本中心会计 21 6.5.1.1. 成本中心计划的输入 21 6.5.1.2. 间接制造类成本中心费用的分配、分摊循环 21 6.5.2. 内部订单会计 21 6.5.3. 产品成本会计控制 22 6.5.3.1. 产品成本计划 22 6.5.3.2. 成本对象控制 22 6.5.4. 利润中心会计 22 6.5.5. 获利能力分析 22 7. 管理流程 23 7.1财务管理流程 23 7.2成本核算流程 31 8. 实施ERP的财务管理变革点 33 8.1. 财务会计主要变革点--业务与财务高度集成，核算及时、控制规范 33 8.2. 成本核算主要变革点 36 9. 表单 38 前言 本文档是XXXXXSAP项目“业务蓝图设计阶段”有关财务管理（FI/CO）总体解决方案的报告。 本文档在现有业务分析报告的基础上，针对计划管理流程中存在的问题进行了分析、诊断，并提出相应的改进意见与建议；对以上业务活动中关键业务流程进行优化设计；提出与未来流程相适应的SAP解决方案。 相关文档 本方案的编写，参照了以下项目文档 《现状业务访谈分析-财务管理》 《现状业务访谈分析-成本核算》 《未来业务蓝图-财务管理》 《未来业务蓝图-成本核算》 基本概念 以下是本文提到的专业术语，现具体解释如下： 公司：它是能够产生合法财务报表的最小组织单元，财务报表是在公司级别上建立合并的，一个公司可以包含一个或多个公司代码，所有的公司代码必须使用同样的会计科目和会计年度。 公司代码： 公司代码是最小的独立会计实体。是一个能够执行会计的最小组织单元（进行业务交易的级别、会计科目管理的级别、产生合法的独立实体和损益报表的级别）。 运营会计科目表：会计科目表是R/3中所有科目的汇总，每个公司代码使用同一会计科目表中的科目进行日常业务的记账。运营会计科目表是指日常记账所使用的会计科目表。 集团会计科目表：集团会计科目表主要是用于集团公司下的公司代码需要汇总得到集团报表而使用的一套会计科目表。 成本控制范围：基于成本管理而设置的组织结构单元，基于一个成本控制范围可以设定相应的会计科目体系、会计年度变式和一定的货币规则，该成本控制范围内的所有成本对象均要受到其既定规则的制约； 成本要素：是对成本、费用的明细分类，用于详细记录成本、费用的发生方式和发生原因；当使用成本要素时，必须附加一个成本对象，如：成本中心，内部定单等。成本要素是基于一定有效期间创建的，超过有效期将无法使用。成本要素分为初级成本要素和次级成本