dsh模块1“系统初始化”.ppt

模块1 系统初始化 初次使用账务处理系统时，为了获取系统所需的这些数据，必须对手工会计账簿进行清理，轧平所有账户，整理出所有科目的发生额与余额，并形成有序的数据清单。 如果是在一个会计年度的年初建账，则期初余额就是年初余额，只要录入各账户的期初余额即可。如果是在年中启用账务系统，则应先将各账户的当前余额和年初到启用期之前的累计发生额一并整理出来，作为期初数据录入到账务处理系统中，软件将根据期初余额和累计发生额自动计算出启用期的年初余额。 录入期初余额时，一般只需要输入最末级科目的发生额和余额即可，全部非末级科目的发生额和余额由计算机根据其所属下级科目的数据自动汇总生成。 模块1 系统初始化 最末级科目：是指不含有下级科目的会计科目，最末级科目可以是各级明细科目，也可以是通常意义上的总账科目。 同一科目的一系列分支中，最末级科目也并不一定存在于同一级别，例如“应交税费——应交消费税”是最末级科目，而“应交税费——应交增值税”不是最末级科目，因为其控制着“应交税费——应交增值税——进项税额”等下级科目。 最末级科目的余额和累计发生额由系统自动计算生成。 例如：“应交税费”期初贷方余额382 200元，由其二级科目“应交增值税”（贷340 000元）、“应交城市维护建设税”（贷37 200元）“应交教育费附加”（贷4 000元）和“应交土地增值税”（贷1 000元）累加；“应交增值税”余额340 000又由其下属“进项税额”（借270 000元）、“销项税额”（贷600 000元）和“出口退税”（贷10 000元）累加生成 模块1 系统初始化 （1）财务软件彻底颠覆了“总账与明细账平行登记”的原理，改而遵从“总账根据明细账登记”的规则。由于软件及其所依赖的计算机是不会出错的，为此，主要为防范登记过程出错而确立的总账与明细账相互对账的规则与程序也就没有存在的必要了。 （2）个别软件为保证录入数据的正确性，将双重校验功能引入期初数据录入环节，即分别录入总账期初数和明细账期初数，在两者取得一致结果时才予以确认和接收。 （3）在软件的余额录入界面，一般都以不同颜色将末级科目和非末级科目区别开来，以区分哪些科目余额由用户录入，哪些科目余额由系统自动生成。 模块1 系统初始化 知识要点 模块1 系统初始化 模块1 系统初始化 1．新增会计科目 启动“总账”，在总账主窗口单击“设置”项下的“会计科目”命令，进入“会计科目”设置窗口，系统显示建账时预置的会计科目。 模块1 系统初始化 单击“增加”进入“会计科目—新增”窗口。输入科目编码、名称、助记码、账页格式，选中“日记账”和“银行账”复选框。继续依次增加预置科目表中不存在的一级会计科目和所有明细科目 。 模块1 系统初始化 （1）在会计科目设置主窗口，双击已存在的会计科目，即进入“会计科目修改”窗口。修改窗口布局与新增会计科目窗口布局相同 （2）所有二级以下科目的“科目性质”与其上一级科目的性质相同，不允许操作员修改。 （3）若所增加的明细科目其上级科目已经录入余额，则系统自动将上级科目的数据结转到新增加的第一个下级科目上，以保证总账与明细账的平衡。 模块1 系统初始化 技能要点 2. 指定会计科目 选择“编辑”菜单下的“指定科目”命令，进入“指定科目”窗口如图。 指定为现金、银行科目的会计科目被系统默认为出纳科目，在对凭证进行“出纳签字”操作前，必须进行指定科目的操作。 模块1 系统初始化 模块1 系统初始化 在“累计借方”、“累计贷方”栏输入所有科目的本年累计发生额，在“期初余额”栏输入启用月份期初余额。系统自动计算得出年初余额，并自动计算非最末级科目的发生额和期初余额。 模块1 系统初始化 在“总账”主窗口打开“期初余额录入”窗口。将光标置于白色区域内如图。 模块1 系统初始化 开始菜单依次选择，进入“注册—企业门户”对话框。以账套主管身份登录，选择操作员。选择“基础信息”下“基础档案”图标。 模块1 系统初始化 在企业门户基础档案主窗口，双击“部门档案”项目，进入“部门档案”设置窗口如图。 1．部门档案设置 模块1 系统初始化 部门档案中的“负责人”一栏需要在录入职员档案之后才能参照录入，而录入职员档案时必须先录入部门档案，所以初次录入部门档案时，不输入“负责人”一栏内容，待录入职员档案后再予修改输入。 模块1 系统初始化 技能要点 在基础档案主窗口，双击“职员档案”进入“职员档案”设置窗口。单击工具栏上“增加”按钮弹出“增加职员档案”对话框如图。 2. 职员档案设置 模块1 系统初始化 （1）职员编码的长度可由操作员任意设置。在此需要考虑对职员管理的方便性与扩展性，编码不宜太长（管理不便），也不能太短（扩展受限制） （2）职员属性栏可