[经济学]金融学教学课件第三章.ppt

第一节 信用与货币 在经济学意义上，信用是指一种借贷行为：信用是以收回为条件的付出，或者是以归还为义务的取得。 信用的本质主要体现在以下三个方面： 1．信用是以偿还和付息为条件的借贷行为 2．信用是价值运动的一种特殊形式 3．信用关系是债权债务关系 （二）信用的特征 1．期限性 2．偿还性 3．收益性 4．风险性 二、信用的产生 1．私有制是信用产生的基础 2．信用的产生有赖于商品经济与货币有了一定程度的发展 3．信用的产生有赖于货币发挥支付手段职能 三、信用与货币的联系 自古以来，信用与货币之间一直存在着密切的联系。 无论货币还是信用，都以私有制作为前提 。 信用有实物借贷和货币借贷两种形式。 当信用货币（银行券和存款货币）最终取代了金属铸币成为流通中的主要货币时，任何独立于信用活动以外的货币制度也就不复存在了。相应地，任何信用活动，同时也是货币的运动。 四、信用与市场经济 现代市场经济中的大部分交易都是以信用为中介，失去信用，交易的链条就会断裂，市场经济根本无法运转。 作为借贷行为的信用，包含了守信与失信两个方面 。 有借有还，再借不难！ 重建诚信！ 第二节 信用的作用 1．调剂资金余缺，促进资金再分配，促使社会利润率平均化 2．提供和创造流通工具，节约流通费用 3．加快资本集中与资本积聚 4．调节国民经济运行 5．创造货币，扩大社会需求，刺激经济增长 6．信用为股份有限公司的建立和发展创造了条件 第三节 信用的形式 商业信用是指厂商相互之间在买卖商品时，用赊账或预付的方式所提供的信用。 商业信用以赊销或预付的形式提供信用，实际上包含了两种行为：商品的买卖行为和借贷行为。其中借贷行为是以买卖行为为基础的。 商品销售状况的好坏就决定了商业信用的基本规模。 （二）商业票据和票据流通 在商业信用中，赊销企业为了保障自己的权益，需要掌握一种能受到法律保护的债务文书。这种文书上说明了债务人有按照规定的金额、期限等约定条件偿还债务的义务。这种文书就是商业票据。 商业票据有本票和汇票两种。商业本票是由债务人向债权人发出的支付承诺书，承诺在约定的期限支付一定款项给债权人；商业汇票则是由债权人向债务人发出的支付命令书，命令债务人在约定的期限支付一定款项给持票人或第三人。 票据流通： 商业票据可以通过流通进行转让。 商业票据经由债权人在票据背面作转让签字之后，可以作为购买手段和支付手段流通转让。这种在票据背面签字转让的手续就叫做背书，背书人对票据负有连带责任。 商业票据的流通转让通常有一定范围，主要是在企业与金融机构之间，或者是有经常往来关系的，相互比较了解和信任的企业之间进行。 （三）商业信用的优点 稳定顺畅的联系是商品生产正常进行的必要条件。 如果没有商业信用，那么这种联系就会发生阻碍 。 通过这种分散决策的商业信用活动，润滑着整个生产流通过程，促进了经济的发展。 （四）商业信用的局限性 1．在规模上的局限性 2．在方向上的局限性 3．在期限上的局限性 4．具有连锁效应，可能形成信用危机 二、银行信用 1．银行信用的概念 银行信用是指银行或其他非银行金融机构以货币形态提供的信用。 2．银行信用与商业信用的联系 首先，银行信用克服了商业信用在规模上的局限性。 其次，银行信用还克服了商业信用在方向上的局限性 。 最后，银行信用克服了商业信用在期限上的局限性。 银行信用尽管克服了商业信用的局限性，但银行信用并不能取代商业信用，商业信用仍然是整个信用制度的基础。 银行信用与商业信用有密切的联系。银行信用是在商业信用的基础上产生和发展起来的，银行信用的出现又使商业信用进一步得到完善。 三、国家信用 国家信用是指以国家或地方政府为一方的借贷活动，其主要方式是国家作为债务人通过金融机构发行债券筹集资金。 国家信用主要采用以下几种形式： （1） 发行公债 （2） 发行专项债券 （3） 银行透支或借款 四、消费信用 消费信用是指企业、银行和其他金融机构，向消费者个人提供的直接用于满足其消费所需货币的信用。 消费信用主要有以下几种形式： （1）赊销 （2）分期付款 （3）信用卡 （4）消费信贷 五、国际信用