第5章_商业银行-5.ppt

The Economics of Money and Banking货 币 银 行 学 长春税务学院金融系 第五章 商业银行 Commercial Bank 教学内容 　　 第一节　商业银行概述 　　第二节　商业银行的负债业务 　　第三节　商业银行的资产业务 第四节　商业银行的中间业务 第五节　存款的创造 第一节　商业银行概述 补：各国对商业银行的称谓 英美 → 商业银行（commercial bank ） 欧洲 → 信贷银行（credit bank） 日本 → 存款银行 IMF → 存款货币银行 中国第一家银行是1897年在上海成立的中国通商银行。 2008年世界排名第一的商业银行→中国工商银行 作为全球最大的银行（市值2350亿美元），中国工商银行(ICBC)的利润也超过了所有其它同行，2008年前6个月净利润达649亿元人民币（合95亿美元）。位居第二的汇丰(HSBC)市值要少500亿美元，利润也低了近20亿美元。 解释：三个重要演变 英国早期银行从金匠业产生： 　在金匠业演变为银行业的过程中，完成了　 １、金匠保管存条→人们直接用保管凭条进行支付→ 银行券 　∵由于携带大量金币非常不便，大家就开始用金币的收据（保管存条）进行交易，然后再从金匠那里兑换相应的金币。时间久了，人们觉得没必要总是到金匠那里存取金币，后来这些收据逐渐成了货币（银行券）。 金匠业演变为银行业过程中的三个重要演变 ２、保管业务的划款凭证（按顾客所签发的这种书面指令，将其保管的金银拨给第三者，第三者可据以支款）→ 银行支票 ３、十足准备金→ 部分准备金　?贷款利用自有资本→ 利用存款（银行业形成过程中一个重要标志）→这一转变使早期银行具有信用媒介，增减货币量的功能。 ∵聪明的金匠银行家们渐渐发现每天只有很少的人来取金币，他们就开始悄悄地增发一些收据来放贷给需要钱的人并收取利息，当借债的人连本带息地还清借据上的欠款，金匠银行家们收回借据再悄悄地销毁，好象一切都没发生过，但利息却是稳稳地装进了他们自己的钱袋。 补充：早期银行的产生 西方?　最早的私人银行当首推1171年在商业中心、海上强国威尼斯所成立的威尼斯银行和1407年在具有着同样发达的手工业和海上贸易的热那亚所成立的热那亚银行。它们经营保管、贷放、汇票等业务，为流通的顺畅而提供符合客商所要求币别的足值通货。威尼斯银行接受存款，以钱币的重量记账，并保有百分之百的现金准备。随后，在1593年有了米兰银行，1609年有了阿姆斯特丹银行，1619年有了德国汉堡银行。 中国?　宋朝有了“钱铺”，明朝有了“钱庄”，清朝有了“票号”。 这些银行都是带有封建性质的高利贷性质银行（利息很高，规模不大） 。 二、商业银行的性质 补充：银行金融违规犯罪造成的损失情况 2007年4月农行邯郸分行银行金库5100万元现金被盗案猛然听起来，简直是耸人听闻，但是当我们在整理历年来的银行大案时却发现，由于银行内部人员操作而造成的银行资金外流事件屡见不鲜，而涉案金额更是触目惊心。 2005年5家国有大型商业银行累计发生违规案件387件，涉案金额20.85亿元。 2005年初中国银行哈尔滨河松街支行行长高山利用账外经营并通过地下钱庄而把超过10亿元的资金席卷出境。若不是因为车祸在加拿大被人发现，高山几乎成功地人间蒸发。 2001年高达40亿元资金（4.83亿美元）)被农行广东开平分行前后三任行长——许超凡、余振东、许国俊盗用。该案涉及金额之巨大，为建国以来所未有。 原建设银行行长王雪冰违规6年（1993至1999年）损失13.4亿。 六、我国商业银行的组织形式 国有商业银行→ 中行、工行、建行、农行（前３家已改制为股份银行）。 股份制商业银行→ 交通银行、光大银行、中信实业银行、招商银行、上海浦东发展银行等。 城市商业银行→ 城市信用社改制而成。 中外合资银行→ ①厦门国际银行（股东包括中国工商银行、福建国际信托投资公司、厦门建发集团有限公司、闽信集团有限公司、亚洲开发银行、日本新生银行及美国赛诺金融集团有限公司）； ②青岛国际银行（中国工商银行与韩国第一银行合资，2004年韩亚银行收购了韩国第一银行持有的股权）； ③中国国际金融有限公司（股东为中国建设银行、摩根士丹利公司、中国经济技术投资担保公司、新加坡政府投资公司和香港名力集团）等。 图：商业银行业务结构 表5.2.1：：中国工商银行资产负债表 第二节　商业银行的负债业务 —— 银行形成资金来源的业务 图5.2.1：2006年中国商业银行负债结构 补充：资本充足率 《巴塞尔协议》规定的资本充足率指标： 包括核心资本和附属资本的资本总额与风险加权资产总额的比率不得低于8％； 其中核心资本与风险加权资产总额的比率不低于4％。 工商