精益生产改善成果.ppt

单 位：精益管理推进办公室 时 间：2011年6月 4 5 6 1 2 3 考核激励方式 建立 措 施 公司成本结构 48.27% 15.25% 12.75% 4.77% 1.77% 5% 工资 12.35% 3.14% 1.7% 可控费用 原材料消耗 其它（材料价差、 销售涨价、降成本项目） 能源消耗 内部质量损失 可控费用（科 室含专项费用） 销售费用 公司建立成本 指标的依据 48.27% 4.77% 1.77% 1.7% 15% 12.35% 原材料消耗 能源消耗 可控费用（科 室含专项费用） 内部质量损失 可控费用 对68%的成本项目落实为绩效指标 建立绩效指标首先分析影响实现公司目标的主要因素“成本” 绩效指标的作用 车间主要绩效指标 科室主要绩效指标 签订11年经营责任书 保障利润指标的完成保障员工工资增长 原材料消耗 可控费用 能耗 质量损失 可控费用 材料价差 外协费用 搬运费 销售涨价 3月份，从单位领导到一般干部都在责任书上签字，确保各单位管理人员对2011年公司经营目标和本单位绩效指标心中有数。 利润 绩效指标 -194 -111 -68.5 -107 -78 -305 -389 2011年1-2月 23 利润 绩效指标 2011年3月 2011年4月 2011年5月 利润 绩效指标 利润 绩效指标 2011年1-5月利润亏损768万元。与去年同期相比增加亏损183万元。影响利润的原因是2011年产量比去年同期减少567吨，吨产品消耗增加1298元。 重量 原材料 燃料动力 工资及附加 专用费用 废品损失 制造费用 小计 吨产品消耗（元/吨） 2011年 5280 3122 983 624 51 159 1622 6561 12425 2010年 5847 3353 1012 399 60 109 1573 6506 11127 增减 -567 -231 -29 225 9 50 49 55 1298 截止5月份主要成本情况与2010年同期比较 原材料2010年吨产品消耗5734.56元，2011年吨产品消耗5912.87元。但2011年消化了原材料价格变动较上年同期上涨337.41万元。除去涨价因素，2011年原材料消耗是节约的 2011年1—5月车间成本绩效指标节超情况 3月份，机装车间原材料消耗节约5万元，经分析，发现17#车钩年初已不用焊磨耗板，财务及时调整17#车钩原材料消耗，这是原材料绩效指标落实到每个品种得到的真实成本。 细化成本指标到品 种掌握真实成本 考核品种成本指标促进管理 热处理车间清理产品的钢丸在2月份前散布在设备周围、马路上，不仅没有让钢丸发挥作用，马路上的钢丸容易让人滑倒。3月份，车间表示不重新领用钢丸，先使用收集在各处的钢丸。铸钢、铸铁车间的冶炼班组都加强回炉料管理，保证回炉料不浪费、不外流。 分解绩效指标到车间班组，全员参与节约成本 铸钢车间对冶炼工序的冶炼主料、冶炼辅料、炉盖材料、钢包材料和贵重合金按钢种制定吨消耗量，造型工序按产品品种制定单件消耗量，其它口罩、手套、铁锹和小扫把按月计划领用并建立跟踪控制表。 铸铁车间运行班、熔炼班、制芯班、清理班按产品品种制定消耗定额。 热处理车间清理班、电焊班分别对钢丸、碳精片、焊条制定吨消耗量，热处理班、维修班制定吨铸件费用。 机装车间按工时核定刀片、钻头消耗量。 2011年绩效指标考核以来，从1-2月原材料超计划146万元到5月份超12万元，中间3月、4月出现节约的情况，反映绩效指标考核激励方式已经被各车间接受，落实到各方面。 铸铁车间2011年1～5月份燃料动力单位成本1667.92元/吨，去年同期1722.67元/吨，同比降低54.75元/吨，单位成本降低率3.18％。 从以下趋势图可以看出公司经过4个月绩效指标的考核，取得良好的效果。 科室可控费用节约15万元 生产设备科内转车费用1—5月节约5.4万元，就是通过降低修理费、机物料消耗实现的 综合办公室发送特快专递寻到新邮递公司，比上年减少40%的费用 例 如 361万元 绩效指标按照对象化分解，促进管理向精细化方向进行 绩效指标考核采用正向激励的方式，绩效指标考核采用正向激励的方式。 原材料消耗对象化到产品，能耗分解到水、电、气，可控费用分解为低值易耗品、机物料、修理费。通过与计划的偏差，暴露问题，解决问题。 绩效指标一定与公司总目标密切相连，如果单独从部门、职位角度寻找绩效指标，就会导致与绩效指标之间松散，缺乏协调，系统性就会变差，不能使每个人的工作都为企业的总目标而服务。 公司1—5月的绩效指标主要是成本方面的指标挂钩，未与产量、销售收入，质量等指标挂钩，下一步