第七章 中小企业财务管理制度与表格.docVIP

中小企业财务管理表格一、融资预算表 编制部门： 第 张，共 张 　　 　　　 　单位：元 项 目 前期累计数 预计本期融资 预计本期还款 预计本期累计数 银行借款 其中：短期借款 长期借款 应付票据 其中：银行承兑汇票 商业承兑汇票 银行本票 其他票据 应付债券 二、融资风险分析表 项目 年 月 差异（比重） 年初数 期末数 平均数 比重 比重差 升降幅度 流动负债 长期负债 负债合计 所有者权益 融资总额 注　表中平均数还可以采用按季、月平均的方式计算，这样更精确。 三、融资成本利润分析表 项目对比分析期 年 月 年 月 差量 所有者权益 负债融资 融资总额 税前利润 减：税前等负债融资 成本 税前利润 减：所得税 税后利润 减：应交特种基金 提取盈余金 本年实现的可分配利润 本年资本（股本）利润率 本年负债融资成本率 四、财务预算申请表 编号：　　　 　 　日期：　 　　　　　单位： 预算编号 预算名称 用途 说明 单价 数量 申请金额 合计 批示 审核：___________________ 填写：________________ 五、预算变更申请表 部门：　 　　 　日期： 　　 　单位： 变更类别 □预算调整 □预算增加 □预算追减 预算科目 细项说明 原核定预算 拟变更内容 调整幅度 申请理由 批示 其他 六、资产负债表 编制单位： 　 年 月 日 单位：元 资 产 行次 年初数 期末数 负债和所有者权益 （或股东权益） 行次 年初数 期末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 短期借款 68 短期投资 2 应付票据 69 应收票据 3 应付账款 70 应收股利 4 预收账款 71 应收利息 5 应付工资 72 应收账款 6 应付福利费 73 其他应收款 7 应付股利 74 预付账款 8 应交税金 75 应收补贴款 9 其他应交款 80 存货 10 其他应付款 81 待摊费用 11 预提费用 82 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 86 流动资产合计 31 其他流动负债 90 长期投资 长期股权投资 32 流动负债合计 100 长期债权投资 34 长期负债 长期投资合计 38 长期借款 101 固定资产 应付债券 102 固定资产原价 39 长期应付款 103 减：累计折旧 40 专项应付款 106 七、利润表 编制单位： 　 年 月 日 　　 　 单位：元 项　　　　目 本期金额 上期金额 一、营业收入 　减：营业成本 　　　营业税金及附加 　　　销售费用 　　　管理费用 　　　财务费用 　　　资产减值损失 　加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 　　　投资收益（损失以“-”号填列） 　　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 　加：营业外收入（亏损以“-”号填列） 　减：营业外支出 　其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损