沙隆达Ａ：关于中国化工财务有限公司2014年上半年风险评估报告.I.pdf

湖北沙隆达股份有限公司关于 中国化工财务有限公司2014 年上半年风险评估报告 一、中国化工财务有限公司基本情况 中国化工财务有限公司（以下简称“财务公司”）是经 中国银行业监督管理委员会北京监管局批准（金融许可证机 构编码：L0100H211000001 ），国家工商行政管理总局登记 注册（机构ID号：L087H101110108001 ），由中国化工集团 公司 （控股41.502% ）及5家所属成员单位中国昊华化工（集 团）总公司（参股15.8103% ）、中国蓝星（集团）股份有限 公司（参股15.8103% ）、蓝星化工新材料股份有限公司（参 股11.0672% ）、中国化工农化总公司（参股7.9051% ）、中 国化工橡胶总公司（参股7.9051% ）共同出资组建的非银行 金融机构，注册资本63250万元人民币，注册及营业地：北 京海淀区北四环西路62号，开业时间2009年7月2日。 财务公司经中国银监会批准的经营业务包括：为成员单 位提供财务和融资服务、信用鉴证及相关的咨询，提供担保； 协助成员单位实现交易款项的收付；办理经批准的保险代理 业务；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；办理票据 承兑与贴现；办理内部转账结算及相应的结算、清算方案设 计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁； 从事同业拆借；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业 务。 二、财务公司内部控制的基本情况 （一）内部控制环境 财务公司法人治理结构健全，管理运作科学规范，建立 了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为风险 1 管理的有效性提供必要的前提条件。财务公司按照决策系统、 执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了财务公司组 织结构。决策系统包括股东会、董事会及其下设的风险控制 委员会。执行系统包括高级管理层及其下属贷款审查委员会、 资产负债管理委员会和各业务职能部门。监督反馈系统包括 监事会和直接向董事会负责的风险控制部门和稽核审计部 门，构建了前台、中台、后台分离的三道工作程序和风险防 控体系。 组织架构图如下： 组织结构图 股东会 监事会 董事会 监事会 首席执行官 风险控制委员会 资产负债管理委员会 副总经理 信贷审查委员会 前台 中台 后台 董事会：负责决定财务公司的总体经营战略和重大政策， 并定期检查、评价执行情况，保证财务公司建立并实施充分 有效的内部控制体系；负责确保财务公司在法律和政策的框 架内审慎经营，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、 监测并控制风险。 监事会：负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体 2 系；负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履 行内部控制职责；负责要求董事、董事长及高级管理人员纠 正其损害公司利益的行为并监督执行。 高级管理层：负责制定内部控制政策，对内部控制体系 的充分性与有效性进行监测和评估；负责执行董事会决策； 负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施；负责 建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有 效履行。 风险控制委员会：对董事会负责，是财务公司全面风险 管理的最高决策机构，通过制定和实施一系列制度、程序和 方法，对风险进行事前防范和事中控制，对财务公司跨部门 的重大风险管理与内部控制事项进行协调和处理，审议财务 公司风险管理的总政策、程序。对资产分类工作结果进行最 终审批；对不良资产的责任认定工作进行审批决策；对不良 资产的管理和处置进行决策。风险控制委员会由董事长、首 席执行官、副总经理、总会计师及相关部门负责人组