ERP实训报告,财务总监,创业之星.doc

中期实习 创业之星（ERP）实习报告 班级： 信管0802 学号： 姓名： 组别： 十五组 角色： 财务总监(CFO) 西安财经学院管理学院 2011年5月10日 一、总体情况 （一）、实训目的： 通过ERP模拟实训，使我们加深对ERP基础理论知识的理解，将模拟企业经营引进教室，通过在虚拟公司中的经营管理，锻炼和提高大家的实际工作能力，培养与提高大家的逻辑思维能力、计划能力、决策能力、组织协调能力、人际沟通能力、应变能力和创新能力，进而培养与提高对所学知识的综合运用能力及学习新知识和不断提高自身分析问题和解决问题的能力。 （二）、实训内容： ERP实训中。学生被分成15个团队，每个团队5人，各代表着CEO（首席执行官）、CFO（首席财务）、销售总监、财务总监和生产总监。每个团队经营一个拥有60万资产的销售良好、资金充裕的虚拟公司，连续从事8个会计年度的经营活动。通过实训，模拟企业实际运行状况，内容涉及企业整体战略、产品研发、生产、市场、销售、财务管理、团队协作等多个方面，在游戏般的比赛中体验完整的企业经营过程，感悟正确的经营思路和管理理念。在企业的发展中，最关键的一下两方面，一是公司的整体战略关乎一个公司的生存和发展，二是，企业的资金主要用在两个方面：营销和生产。 实训包括以下几个步骤： 1.提交广告费，争抢订单。 2.根据订单生产和交货。 3.生产规模的决策。 4.市场拓展和产品研发。 5.资金的运作。 6.统领全局。 （三）、团队介绍： 本次ERP实训中共有15个组，我作为第十五组的财务总监CFO，可以说其职责是最艰辛的，也是最锻炼实战技能的一个岗位。CFO的职责可归纳为：制定投资计划，评估应收账款金额与回收期预估长、短期资金需求，寻求资金来源掌握资金来源与用途，妥善控制成本洞悉资金短缺前兆，以最佳方式筹措资金分析财务报表、掌握报表重点与数据含义运用财务指标进行内部诊断，协助管理决策如何以有限资金转亏为盈、创造高利润、编制财务报表、结算投资报酬、评估决策效益。 其实每年的工作基本是相同的，在每年年初时做好财务预算，便于营销部门在年初明确广告投入，便于运营部门做好产能规划，便于采购部门制定本年度的采购计划，其次就是跟随公司的发展脚步，完整的记录公司在各个季度的资金流动情况，而在年末就是财务部门最忙碌的时候，完善公司的各种报表，即：资产负债表，费用明细表，利润表。 （四）、最后战绩 此次ERP实训中我们以小组第10的成绩结束了企业的八个季度的经营活动，尽管成绩不是很好，但是在这此实训中我们也努力了，付出了很多收获了很多，算是一个胜利吧。 所以说要取得更好的成绩，我们还应该多总结经验，多努力。 二、企业战略及实际执行情况 概述性介绍本企业8个季度的运营战略及战况。 表1综合利润表 单位：万元 表格显示：公司每个季度的的总体销售情况处于一个良性状态。 在第一季度中，由于生产线少，生产能力不足，所以生产的少，供不应求；到第二三四季度由于市场开发、资质认证、购买设备占用了资金的一大部分，资金流转不通，市场开发不够得到的订单少，盈利表现不让人满意。到后几个季度市场也开发好了，生产线也足够，所以公司的产量飞速提高，尤其是第八季度， 由于其他人没有认证，我们生产的全销售出去了，获得了不少利润。 图1各个季度的市场表现 表4 厂房购买/出售与租赁 三、财务情况分析 代号N：年，Q：季度，M：百万 第一季度：第一季度我们15队各企业的资金一样，都是60万元，广告费是企业间的第一次竞争。企业间拿相同的产品在同一个市场上竞争，想相互避开是不可能的！投出的广告费讲 直接的决定你的市场排名，这将对企业往后的经营产生巨大的影响。在这季度，我们首先贷了20万，为以后做打算，贷款利率为5%，到第三个季度还款 广 告 费：0.5M 产品研发： 4M SH1：0M/Q PZ1:2M/Q JJ1: 2M/Q 市场开拓：2M 上海 ISO认证：3M/ISO9000 公司注册费：3M 厂房租赁:租了一个大厂房7M，折旧费2% 设备维修费：1M 生产线情况： 买了一条柔性12M， 一条自动8M，两条手工4*2M 共计28M 贷款：1N/3Q长期贷款 20M 购买原材料总计：18.9121M 工人：四个工人0.3*4 M,三个销售人员0.36*3M 合计：2.28M 期末现金18.805379M 期末权益36.7777M 单位：M 销售收入 毛利 成本 净利润 第一季度: 4.4032 0 2.975777 -23.22257 由于第一季度大料投资，盲目的购买原料，导致资金周转不开，又生产能力有限，所以我们这一季度的净利润很少。