10、广西农村合作金融机构法人客户统一授信管理办法文档.doc

广西农村合作金融机构 法人客户统一授信管理办法（试行） 总 则 第一条 为加强广西农村合作金融机构法人客户风险的整体控制与管理，改善金融服务，提高信贷管理水平，根据《商业银行授权、授信管理暂行办法》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》统一确定最高综合授信额度，并加以集中统一控制信用风险管理制度。最高综合授信额度是指在对的风险和财务状况进行综合评估的基础上，确定的能够和愿意承担的风险总量。授信额度项下，不同业务品种流动资金贷款、固定资产贷款、银行承兑汇票、保函等业务额度。不同币种授信的统一遵循。负责制定管理制度；除实行公开统一授信的客户外，其他客户一律实行内部统一授信。 客户申请用于满足日常经营周转需要的公开统一授信额度可以为可循环额度，但用于临时性、一次性融资需求的信贷业务除外。 第四章 授信对象、条件及期限 第十七条 广西农村合作金融机构法人客户授信对象，是指经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，与已建立或拟建立信用关系的单一法人客户、集团客户其他经济组织。 （一）持有有权部门颁发并年检有效的营业执照事业单位法人证书、组织机构代码证、贷款卡 （二）生产经营合法合规，财务制度健全，符合国家产业、行业政策和的信贷政策 （三）有稳定的经营收入信用记录好，能按期偿还贷款本息五级分类无不良 （）授信用途符合国家法律法规及有关政策规定 （）客户信用等级应在级以上（含） （一）信用等级AA级以上（含），近两年内无重大不良记录； （二）发展前景较好，主营业务稳定，经营效益较好，且现金净流量和经营性现金净流量均大于零（项目建设期除外）； 广西农村合作金融机构规定的其它条件。 第二十条 申请可循环使用公开统一授信的客户还应同时满足以下条件： （一）成立时间3年以上，且最近3年连续盈利； （二）生产经营和资金周转连续性强，有经常性的短期循环用信需求； （三）生产经营正常，财务管理规范，应收账款和存货周转正常； （四）广西农村合作金融机构认为必须满足的其他条件。 第二十一条 对信用等级为C级或五级分类存在不良的存量客户应进行内部统一授信，但同时应制定详细的压缩退出计划。测算授信额度理论值。考虑客户负债、信用等级等因素测算客户授信额度理论值后，应根据客户的生产经营计划、销售收入、行业性质及地位、管理水平等因素测算客户的实际信用需求，核定客户授信额度。或事业单位法人证书授信方案至少应包括以下内容： （一）授信对象（二）授信额度（三）有效期（）授信监管条款。可对客户净资产、或有负债、短期偿债能力及其他可能影响信贷资产安全的风险因素设定监管指标，作为客户使用授信额度时应具备的条件。（一）授信对象（二）（三）有效期（四）用途（五）。可根据的成本、收益、客户风险和同业竞争情况，明确业务的利率、费率（六）担保条款。（七）授信监管条款。可对客户净资产、或有负债、短期偿债能力及其他可能影响信贷资产安全的风险因素设定监管指标，作为客户使用授信额度时应具备的条件。原则上应就循环额度提供最高额担保，若客户一次性办理最高额担保有困难，可在办理具体业务时逐笔落实担保。 （二）共同被第三方企事业法人所控制的； （三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的； （四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，广西农村合作金融机构认为应当视同集团客户进行授信管理的。 第四十七条 根据集团客户关联关系，由的授信理论值，根据集团整体风险状况和承贷能力，核定集团授信额度单独核定集团成员的授信额度按单一法人客户核定集团成员授信额度后，由定集团授信额度（汇总的额度不受授信审批权限的限制）情况原授信审批 （二）客户贷款产生欠息超过60天； （三）未按规定用途使用信贷资金； （四）违反授信监管条件； （五）广西农村合作金融机构认为应该冻结授信额度的其他情况。 第六十三条 授信额度冻结的法人客户，授信额度项下的信用客户预警信号解除的，由进行核实，报同意后予以解冻，情况原授信审批。应组织客户授信方案报批工作附件1 最高理论授信额度测算公式 测算 方法 计算方法 适用对象 定量测算 最高理论授信额度≤[农合机构现有信用余额+（2.33×有效资产总额-3.33×负债总额）] ×授信系数 财务比较规范，一年以上工业企业 定量测算 最高综合授信额度≤[农合机构现有信用余额+（4×有效资产总额-5×负债总额）]×授信系数 财务比较规范，一年以上商业流通、房地产和其他企业 定量测算 最高综合授信额度≦合格金融押品评估价值×抵押率 成立不到一年不能提供完整财务报表的企业 定量测算 最高综合授信额度≤项目投资总额×﹙100%－该行业规定的最低资本金比例﹚ 项目法人 定量测算 最高综