[其它考试]金融理财师CFP培训练习题.pdf

金融理财师（CFP）培训 习题集 中国金融教育发展基金会 金融理财标准委员会 组织编写 北京金融培训中心 声 明 本习题集是专门针对金融理财师（CFP）培训班编写， 主要目的是帮助学员更好地理解、掌握和巩固知识。 本习题集版权属中国金融教育发展基金会金融理财标 准委员会、北京金融培训中心所有，受法律保护。 目录 一、投资规划1 二、个人风险管理与保险 34 三、个人税务与遗产筹划 47 税收制度与个人理财 47 个人税务筹划要点 50 个人跨国所得税收筹划 53 其他与个人相关税种的筹划 60 遗产税与遗产筹划 62 员工福利与退休计划 68 综合案例86 答案及解析 92 投资规划 92 个人风险管理与保险 103 个人税务与遗产筹划 106 员工福利与退休计划 113 综合案例 117 一、投资规划 根据以下资料回答第 1—3 题。 四种投资相关数据 投资 预期收益 E（r） (%) 标准差σ （%） 1 12 30 2 15 50 3 21 16 4 24 21 如果投资者的效用函数可以表示为：U=E（r）-0.005Aσ2 1． 根据上述效用公式，如果投资者的风险厌恶系数 A=4，投资者会选择第（ ）投资。 A. 1 B. 2 C. 3 D. 4 2． 根据上述效用公式，如果投资者是风险中性的，投资者会选择第（ ）投资。 A. 1 B. 2 C. 3 D. 4 3． 在效用函数中，变量 A 表示（ ）。 A. 投资者的收益要求 B. 投资者对风险的厌恶程度 C. 资产组合的确定等价收益率 D. 对每 4 单位风险有 1 单位收益的偏好 4． 如果投资者是风险中性的,为了使效用最大化,他会选择下列第（ ）投资。 A. 60%的概率获得 10%的收益；40%的概率获得 5%的收益 B. 40%的概率获得 10%的收益；60%的概率获得 5%的收益 C. 60%的概率获得 12%的收益；40%的概率获得 5%的收益 D. 40%的概率获得 12%的收益；60%的概率获得 5%的收益 5． 对于一个特定的资产组合,在其他条件相同的情况下,效用（ ）。 A. 当收益率增加时增加 B. 当收益率增加时减少 C. 当标准差增加时增加 D. 当方差增加时增加 6． 给定效用函数 U(W)=㏑(W),假定一投资者的资产组合有 60%的可能获得 7 元的收益,有 40%的可能获得 25 元的收益,那么该投资者属于（ ）。 1 A. 风险厌恶型