公司差旅费招待费管理制度.doc

公司差旅费 招待费管理制度第一章 总 则为使员工出差有循,特制订本制度.第二章 出差第条因出差须事先填报出差申请书,由部门经理审批后方可出差第条 第条 出差如需借款,需填写借款,附《出差申请书》向财务部门预支差旅费.第条 因急病或不可抗力无法在预期返回,应电话通知部门经理说明原因，确属事实的给予报销差旅费.第条 差旅费系指参观,考察,开会等所发生的食宿,交通,交际等费用.所有费用的报销均需出具相关报销凭证.宿费用标准 第条 第章 第条 业务招待费指日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的接待用餐等交往应酬费用。业务招待费的使用实行预算控制、集中管理的原则。所有业务招待费均统一管理、审批，负责制定预算，并对业务招待费使用情况进行监督和控制。 第条 业务招待坚持对口接待的原则。第条 业务招待陪同人员坚持对口陪同的原则。一般由与相关人员陪同。确因工作需要招待重要客人，各相关部门可请领导出席。各类业务招待，接待部门应适当从紧控制陪同人员，陪同人员一般不应超过需接待人员的1.5倍。 第条 业务招待用餐坚持分级限标的原则。招待接待标准为0元/人，接待标准为25元/人，接待部门应依据标准严格掌握，超过规定标准的部分接待用餐一般应就近安排店招待。午餐招待原则上不饮用酒类，确有需要时也应适量控制。 第条 业务招待费使用上实行提前申请，定额审批的原则。业务部门执行招待任务前，应第条 业务招待费报帐时实行一票的原则。即由接待人员在招待任务完成之后凭招待费用的正式发票到验证，由确认后，再持报帐单、正式发票经领导签字后到财务部办理报销手续。 第条负责制定每年的业务招待费预算额度，并对其使用情况进行监督和控制，业务招待费要坚持不超时序的原则，超出当季度时序进度的不予报销列帐。 第条 考虑到企业经营工作实际，不须填写业务招待费申请单，但也要坚持不超时序，不超定额的原则，超出当季度时序进度的不予报销列帐，超出全年定额部分公司不予解决。 第十条 本由分公司综合部制定并解释。 第十条 本自发布之日起施行。 2 1