财务报销制度新版修改).doc

总经理签署： xx服饰有限公司财务制度 第一章 总则 本着合理、节约原则，根据公司财务管理制度有关规定，制定本借款及报销制度。 员工借款规定 备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项借时，借款人应按规定的格式内容填写，经后，到财务部。借款人员完成业务后在三日内到财务部索取报销单，填写好报销单的各项规定内容，并经审批后，再将报销单返回财务部财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。借款人办理报销手续时，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于金额的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。借应及时冲账，对无故拖延者，财务部将从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。?跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。? 部门经理/品牌经理 RMB 2500元 ? 主管 RMB 2000元 ? 其它工作人员 RMB 1000元 垫付款管理规定 垫付款项的范围： 店铺灯具及装修道具维修费、衣服修改费装维修、装修押金、退货、收货快递费、试衣鞋、商场要求购买圣诞、新年装饰等物品；商场所需宣传用品POP、KT板、喷绘等、购买烫斗、电脑等系归属于厂家的支出。 归属于厂家的支出，由经办人向厂家申请获批后，填写垫付款费用借款单，经主管经理逐级复核签字确认后，方可在财务部办理借款手续。 大额垫付款或物料代购，一律需附总部总监级以上签署的书面文件办理。小额代垫可无相关函件的，但该费用由经办人自行与总部协商追回。 品牌主管经理应自垫付款借款之日起30日内，完成向厂家追回该垫付款，并通知财务核销垫付款备用金台账。30日内未追回的向财务部提交书面说明，未提交者处以10元/次的处罚；未及时追回者罚款50元/每推迟10天。 各品牌主管经理应按月复核各卖场的支出，检查是否存在遗漏的归属于厂家的支出，未向厂家请款，及时补办各项请款手续。 因个人原因违规向厂家报销，一经查实通报批评，后果自负。 第四章 交通费报销规定 交通费是指市内发生的日常公务交通支出，如调货、巡店、到公司开会或培训、超时营业等产生的公车或的士费，但上下班、私事等产生的车费不在此列。 经理主管巡店车费报销，需附有巡店签到表，据实报销。凡与巡店签到表不符的一律不得报销。 员工市内外出办公应以乘坐公交车或地铁为主，需要乘坐出租车的，事前须得到公司的批准，报销时需在车票后面注明事因，并由批准人签字。 因撤柜、商场大型活动等加班至24:00时者可打车回家，并于次日将的士票交给店长，部门经理签字确认后，可报销。 办公室人员外出事先填写外出单，报销时根据外出单为依据，并在报销车票后面注明时间、地点及内容。 办公室人员外出盘点按盘点店铺路程；员工上班前顺便调货的可凭背注调货单号的车票报销。 个人不得将不在此列的其他车费混同报销，一经发现将追缴当次报销的交通费，并处以20—200元罚款。 第五章 通讯费用报销规定 通讯费指因公使用移动电话等而发生的费用。一线品牌主管经理和特批员工可享受此项报销，但上述员工必须保持24小时(含节假日)通讯畅通，如刻意关机或无法接通的员工将取消当月报销。 凭发票和剔除非公务电话后的电话清单报销通讯费，未提供清单者一律不得报销。 对虚报通讯费者，一经查实通报批评，按次处罚50—100元。 店铺费用报销规定 店铺采购物品必须填写“物料采购单”经公司领导审批后，统一由公司行政部人事部从低定点订购，主管分派，凭正式发票按月结算并办理报销事宜。 日常文具一律以旧换新从公司领取，不再签单申请。 商场销售小票、商品标价签等店铺日常用品凭商场单据报销。 准予报销的店铺电话费仅指因公务而产生的电话费，例如与同事公务的通话、VIP顾客电话回访等。凡拨打私人电话者，处以20——100元的罚款。 店长负责在每月10号前缴纳电话费，如因未及时缴费造成停机者，自行承担由此产生的违约金，并处以50元以上的罚款。 厂家承担的修改衣服费用由品牌主管或经理跟进向厂家要求报销；五折以上货品并由公司承担改衣费的，凭发票报销，并在票据背面注明所改衣服的款号，吊牌价及售价。 凡五折以上的货品，需给顾客提供快递费服务的，可凭票报销，原则上不应高于八元一次。五折以下的快递费均应由顾客承担。 各店铺的电话网线申请由品牌主管经理自行申请，全部转入公司公账统一划款结算。 如有其他未列明的费用开支