奥赛康：关于公司首次公开发行股票并在创业板上市的发行保荐工作报告精品.pdfVIP

关于江苏奥赛康药业股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的 发行保荐工作报告 保荐机构 （北京市建国门外大街1 号国贸大厦2 座27 层及28 层） 关于江苏奥赛康药业股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的发行保荐工作报告 中国证券监督管理委员会： 江苏奥赛康药业股份有限公司 （以下简称“江苏奥赛康”、“公司”、“发行人”）拟申 请首次公开发行A 股股票并在创业板上市 （以下简称“本次证券发行”），并已聘请中国 国际金融有限公司（以下简称“中金公司”）作为首次公开发行 A 股股票并在创业板上 市的保荐人（以下简称“保荐机构”、“本机构”）。 根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称“ 《公司法》”）、《中华人民共和国证券 法》（以下简称“ 《证券法》”）、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》（以 下简称“ 《暂行办法》”）、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《发行证券的公司信息披 露内容与格式准则第27 号——发行保荐书和保荐工作报告》等法律、法规和中国证券 监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定，中金公司及其保荐代表人诚实 守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行 保荐工作报告，并保证本发行保荐工作报告的真实性、准确性和完整性。 本发行保荐工作报告中如无特别说明，相关用语具有与《江苏奥赛康药业股份有限 公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（申报稿）中相同的含义。 一、本次证券发行项目的运作流程 （一）本机构项目审核流程 本次证券发行的中金公司内部审核程序如下： 1、项目立项审核 （1）项目组经过前期尽职调查后，向投资银行部提交立项申请报告和项目初步尽 3-1-2-1 职调查报告； （2 ）投资银行部立项评估成员对立项申请进行评估后书面反馈意见； （3 ）投资银行部立项评估成员召开立项会议，若立项会议同意立项，项目开始执 行。 2、内部核查部门审核 （1）项目开始执行后，内部核查部门对项目执行进行日常审核和动态质量控制； （2 ）内部核查部门定期安排内核会议，向项目组了解项目执行中的重大问题，评 估和审核项目组对相关问题的解决方案和落实情况，并根据需要对项目执行情况和主要 问题解决情况进行现场核查； （3 ）项目组对项目执行过程中发现的主要问题，应基于审慎原则及时报告内部核 查部门，并提交有关背景材料和分析；必要时，项目组应书面提出召开内核会议的建议； （4 ）内部核查部门指定固定人员作为项目内核联系人，保持与项目组的日常沟通， 并跟踪重要问题的进展。 3、内核小组审核 本机构的内核小组内部进一步分为负责提供专业意见的内核工作小组和负责进行 决策的内核领导小组两个层次。 （1）项目组提出内核申请 项目组至少在正式向中国证监会报送发行申请材料的前 10 天，向内核小组提出内 核申请。 （2 ）递交申请材料 在提出内核申请的同时，项目组将至少包括招股说明书在内的主要申请材料，按内 核小组的要求送达内核工作小组有关人员。在正式向中国证监会报送发行申请材料的前 7 天，项目组须补齐所缺材料。 （3 ）一般性审查 内核工作小组人员根据中国证监会的有关规定，对申请材料的完整性、合规性及文 3-1-2-2 字格式的正确性做一般性审查，并要求项目负责人尽快补充、修改和调整。 （4 ）专业性审查 内核工作小组人员主要从专业的角度，对申请材料中较为重要和敏感的问题进行核 查。内核工作小组会同项目组成员对“核对要点”进行核对。项目组成员不仅有责任积极 配合内核工作小组的核对工作，并且还要负责安排发行人以及审计师、律师、评估师等 中介机构积极配合该项目内核工作，但项目组人员不经内核工作小组人员要求不得对核 查工作随意评论，以免影响内核工作小组人员的独立判断。 （5 ）出具内核备忘录 内核工作小组至少在正式向中国证监会报送发行申请材料前完成专业性审查，并将 出现的问题归类整理，以内核备忘录的形式反馈给项目组。 （