北京京安丹灵科技有限责任公司下发文件表.doc

北京京安丹灵科技有限责任公司下发文件表 文件名称：京安丹灵（司）发字{2006}第051号 文件密级：一般 文件类别：公司内部文件 下发部门：行政部 文件主题：财务报销管理制度(试行) 正文：见附件，共计5页 总经理签批： 日期： 抄送：总经理、各副总经理 送达：相关各部门 部门 签收人 代签人 日期 人事部 行政部 财务部 市场部 商务部 服务部 实施部 开发部 质量保障部 生产部 拟稿部门：财务部 文件下发：行政部 校稿：邹翔 打印：邹翔 北京京安丹灵科技有限责任公司 财务报销管理制度(试行) 京安丹灵（司）字{2006}第051号 目的 为加强公司财务管理，合理控制经营支出，统一各项支出的报销要求，根据公司经营活动的特点，特制定本制度。 基本要求 要求费用报销符合公司财务制度和其他相关管理制度，规定期限的费用报销，原则上在规定期限内办理相关签批手续并报销，如遇节假日顺延； 报销凭证的填写，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将支出发生的时间、事由、金额（大小写金额必须一致且不允许涂改）等要素填写齐全，并在报销凭证上签署自己的名字； 要求提供合法的发票或票证（税务机关认可），发票或票证各项目要填写正确、齐全，印章清晰可辨，发票台头必须填写付款公司的全称； 要求报销凭证相关签字手续齐全，符合规定的审批流程； 费用支出控制在公司年度财务预算内，超过预算的费用或预算外支出，需填写“超预算/预算外开支申请”，并按超预算审批流程办理。各项预算支出不得占用其他支出项目的额度，各月份的预算支出额度可以提前或延期发生，但必须控制在年度总额度之内； 除业务招待费、差旅费及其他特别紧急的业务支出可以随时办理报销手续外，其他费用在每周的周一和周四报销； 不同类别的费用要对应填写不同的报销单，差旅途中发生的不同类别费用可以填写在一张差旅费报销单上； 具体费用项目的报销管理规定 市场部绩效标准内的市场部费用，按总体预算进行控制，其报销必须符合上述基本要求，而不按以下具体规定执行；除此以外的费用均按以下规定执行。 （一）交际应酬费 交际应酬费，分为业务招待餐费、业务招待礼品费及其他招待费用； 因公司业务需要，发生招待费前，必须填写“招待费用申请单”，按照申请单格式，将各项目填写齐全，经领导审批后方可发生招待费用； 如有特殊情况需招待客人，来不及填写招待费申请单，紧急情况下需电话请示上级领导，并于次日补齐相关手续； 申请招待费借款或报销招待费时，必须提供“招待费申请单”（见附表）。若申请时已提供，报销时不必提供，签批后到财务部办理相关手续； 发生招待费时，严禁和业务无关的人员陪同招待；严禁公司内部或部门内部之间以招待费名义相互请客。 （二）交通费 员工因公外出办事，原则上乘坐公司车辆，特殊情况下，经部门经理允许后可乘坐出租车，出租车费由公司报销； 员工加班至晚上九点半以后，经部门经理同意可乘坐出租车并报销车费； 交通费报销时需填写“交通费报销单”，注明外出时间、起止地、事由； 与工作无关或不符合相关规定的出租车费，一律不得报销。 （三）手机费 因工作需要，公司给予主管以上员工及部分特殊岗位员工适当的手机费补贴，具体的通讯费补贴标准详见相关规定； 享受话费补贴的手机号码必须向公司公布，且随时开机； 享受手机费补贴的员工，出差时不再享受每日20元通讯费的补贴； 员工报销手机费补贴时，必须提供合法的通讯费发票； 超过补贴标准的话费原则上不予报销，确因特殊原因超标者需书面申明理由并提供话费明细清单，总经理批准后方可报销； 标准范围内的通讯费补贴，人力资源总监经授权即可批准； 当月的手机费原则上应在次月报销。 （四）公司专项福利费用 公司发给员工的活动经费、各种礼金及补贴等福利性费用，按照公司相关规定及标准执行，此类费用尽量以部门为单位进行报销； 预算范围内的上述费用，人力资源总监经授权拥有其批准权； 员工晚上加班至九点半，每人每次可享受20元的加班餐补；节假日加班；每人每日可以享受25元的加班餐补。 （五）差旅费 员工出差凭“出差任务书”到财务部预借差旅费； 差旅过程中的住宿、交通工具、补助等按相关标准报销，相关标准详见出差管理规定； 出差期间若发生招待费，每招待一次扣除当日出差补助的50%；享受出差补助者不再享受正常的工作餐补； 差旅费报销时，所发生费用原则上要索取并提供合法的发票（每人每日可有20元不必提供发票）； 差旅费报销原则上应在出差结束后一周（五个工作日）内报销，预借差旅费原则上在出差结束后一周（五个工作日）内冲账。 （六）办公用品、原材料、