商业银行经营管理教学辅导三.doc

商业银行经营管理教学辅导三 中间业务与表外业务的异同 中间业务和表外业务都是银行业务中，不计入资产负债表的项目。中间业务是指银行纯粹是中介人，向客户提供服务项目，一般不会担心这些业务给银行带来大的损失。而表外业务则是银行对客户的某种承诺或是其他潜在的、可能转化为银行资产和负债的业务项目。 结算帐户结算帐户是指客户开立的，可以开立支票等转帐工具进行支付的帐户。 　　 在银行开立结算帐户时，客户要向银行提交营业执照副本（非经营性单位要提供单位证明）；提供正确的单位名称并在银行留有单位的印鉴和财务主管的个人印鉴。　　银行同意客户的申请，银行将给客户一个结算帐户的号码，开户行的名称，并请客户在银行购买支票本等结算单证。 基本存款帐户按照现行对商业银行的规定，一家企事业单位只能在一家银行开立基本结算帐户，即基本存款帐户。企业的日常收支、销售收入和现金支取都必须经基本帐户。 结算方式 目前我国商业银行的结算方式主要有：汇兑结算、委托收付款、托收承付、银行汇票、商业汇票、银行本票和信用卡结算等方式。汇兑结算是汇款人委托银行将一定金额款项汇给外地收款人的一种方式。委托收（付）款是收（付）款人委托银行向付（收）款人收取（支付）款项的一种结算方式。收（付）款人向银行提供收（付）款依据，由银行主动向付（收）款方银行收（付）款。 银行汇票是银行签发的、由汇款人持有前往异地办理转帐结算或支取现金的票据。银行汇票结算即通过银行汇票办理结算的方式。 商业汇票结算、银行本票结算、支票结算和信用信用卡结算分别指通过商业汇票、银行本票、支票和信用卡进行结算的方式。 资金划拨资金划拨可以分为同城结算中的资金划拨与异地资金划拨。 同城资金划拨是指需要最终以资金划拨方式结清债权债务的银行处于同一城市时的资金划拨。 　　异地资金划拨是指收付双方银行都不在同一城市时，两家银行的最终债权债务的结清所需要的资金划拨方式。 银行结算电子化随着科学技术的发展，银行结算日益电子化，这已经成为银行业发展的一个趋势和潮流。 自动柜员机（ATM）自动柜员机是银行设置的、可以处理部分银行业务的机器，顾客可以通过自动柜员机，办理诸如存款、取款等一些事项。　　自动柜员机为银行节省了许多人力资源及一些硬件成本，从时间和空间上扩展银行业务。自动柜员机打破了银行营业时间的限制，顾客可以在任何时候从开户行的自动柜员机上取出或存入现钞，顾客还可以利用磁卡在柜员机上查询自己帐户上的资金余额等。　　不过，由于银行使用自动柜员机也有劣势，因此自动柜员机仍不能完全替代银行的储蓄所提供的服务。 售货终端机（POS）售货终端系统实际上是银行、商店和顾客在计算机网络基础上的一种协议。客户在外出购物或进行其他消费时，不用带现金，只需使用银行发出的磁卡，如信用卡、储蓄卡、消费卡等等在商店或消费点的终端机上进行结算即可。 居家银行服务居家银行服务是指客户在家中或在办公室中，通过电话、计算机，甚至电视网络所办理的银行业务。 网络银行网络银行是指利用英特网（INTERENET）开展的银行业务。网络银行的特点主要有：1、成本低。2、办理业务速度快。3、客户面广。4、必威体育官网网址性好。 信用卡 一、信用卡的种类。１、按照信用卡发行机构的性质来分，信用卡可以分为三类：由专门的信用卡公司发行；由银行发行；由消费单位发行。　　２、按其流通的区域来分，可以分为：地区或国内使用的信用卡和可以在国际上使用的信用卡。 ３、一般来讲，信用卡有四大功能：转帐结算；储蓄；汇兑；透支贷款。 二、信用卡业务的组织与运作。 　　信用卡的业务的组织与发行： １、由信用卡公司独立发行。２、银行独立发行。３、参与式。信用卡的收入，主要来自：１、特约使用单位的销售回扣。２、年费。3、利息收入。　　４、其他收入。三、信用卡的申请。 　　凡办公地点在发卡机构所在地的法人，包括工商企业、事业单位、机关团体等，都可以申请公司卡；凡年满18岁，有稳定职业、有正常收入、具有完全民事行为能力的个人，在有人提供担保后，可以申请个人卡。　 四、信用卡的欺诈与防范。对信用卡风险防范，主要从以下几个方面着手： 1、持卡人风险。2、诈骗。3、特约商店的欺诈。 商业银行经营管理第八讲： 表外业务 银行的表外业务是指商业银行资产负债表外的潜在的资产与负债业务。表外项目也被称为或有负债和或有资产项目，或者叫或然资产和负债。 金融期货交易 金融期货合约是承诺在将来某一特定时间购买或出售某一金融资产(工具)的标准化契约。期货交易即是进行期货合约买卖的行为。金融期货主要分为三大类：货币期货、利率期货和股票指数期货。 与其他金融市场工具相比，金融期货具有以下特点： 　　１、金融期货是在