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隆会计师事务所有限公司 万会业字（2008）第21 号 关于歌尔声学股份有限公司募集资金投资项目 预先已投入资金使用情况的专项审核报告 歌尔声学股份有限公司董事会： 我们接受委托，对歌尔声学股份有限公司 （以下简称 “歌尔声学”）董事会关于募 集资金投资项目预先已投入资金使用情况的专项说明进行了专项审核，歌尔声学董事 会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言 以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是对歌尔声学募集资金投资项目预先已投 入资金使用情况发表专项审核意见。本专项审核报告系根据深圳证券交易所《中小企 业版上市公司募集资金管理细则》的要求出具，所发表的专项审核意见是我们在进行 了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的 职业判断。 现将我们对歌尔声学募集资金投资项目预先已投入资金使用情况审核报告如下： 、募集资金的数额和到位时间 经中国证券监督管理委员会 《关于核准歌尔声学股份有限公司首次公开发行股票 的批复》 （证监许可[2008]613号）核准，并经深圳证券交易所同意，歌尔声学由主承 销商中信证券股份有限公司采用网下询价配售和网上定价发行相结合方式发行人民币 普通股（A 股）3000 万股，每股面值为人民币1 元，每股发行价格为人民币18.78 元， 募集资金总额563,400,000.00 元，扣除承销费和保荐费22,200,000.00 元 的募集资 金为人民币541,200,000.00 元，其中人民币97,876,700.00 元已由主承销商中信证券 股份有限公司于2008 年5 月19 日汇入歌尔声学在潍坊市商业银行股份有限公司工人 新村支行开立的账号为0302012010010170 的人民币帐户内，人民币443,323,300.00 元已由主承销商中信证券股份有限公司于2008 年5 月19 日汇入歌尔声学在中国银行 股份有限公司潍坊分行开立的账号的人民币账户内。扣减审计 费、律师费、信息披露费等其他发行费用8,801,357.28 元 ，歌尔声学本次募集资金 净额为人民币532,398,642.72 元。上述募集资金到位情况业经万隆会计师事务所有限 公司验证，并出具万会业字 （2008）第19 号《验资报告》。 隆 二、招股说明书中对募集资金投向的承诺情况 根据歌尔声学 《首次公开发行股票招股意向书》披露，本次募集资金拟按以下排 列顺序投向微型驻极体麦克风技改项目、微型扬声器／受话器技改项目、蓝牙 列产 品技改项目、MEMS 麦克风技改项目、电声技术研发中心技改项目、便携式音频产品技 改项目。上述6 个项目预计总投资53,165.33 万元。如本次募集资金超过项目总投资， 超过部分用于补充公司流动资金；如本次募集资金不能满足投资项目的需要，不足部 分由公司自筹解决。各项目承诺投资情况如下： 单位：人民币万元 拟使用募集 回收期 资金投入进度 项目备案情 项目名称 投资总额 资金额 （年） 2008 年 2009 年 况 微型驻极体 鲁经贸改备 麦克风技改 13,162.29 13,162.29 4.16 8,136.76 5,025.53 ［2007 ］176 项目 号 微型扬声器 鲁经贸改备 ／受话器技 9,787.67 9,787.6