我国商业银行经营绩效分析.docx

我国商业银行经营绩效分析摘要：本文以2011年我国10家商业银行的盈利性、风险性和增长性因素等指标作为基础数据，采用因子分析方法并通过SPSS软件对其经营绩效作了实证研究，在此基础上分析了我国国有商业银行竞争力的高低，提出了提高我国银行业效率的途径。关键词：因子分析；经营绩效；银行1前言随着全球经济一体化的深入，银行间的竞争日益激烈。我国商业银行在面对非银行金融机构迅速发展的同时，还要面对资本、制度更强更优的外资银行的残酷竞争。我国商业银行在竞争中能否取胜的关键在于我国商业银行自身的竞争力问题，而效率是衡量银行经营业绩的重要标准，是银行业竞争力的集中体现。研究我国银行业的效率以及影响效率的因素有着重要的现实意义。首先，这可以为政府正确评价银行经营效率，实施有效监管奠定基础。其次，也可以为管理者提供科学、合理的银行效率评估方法和工具以实施有效管理，帮助我国银行业正确应对未来的挑战。最后，还可以帮助理性的客户了解所在城市各银行的一些有价值信息，为客户选择银行提供部分依据。本文立足于我国商业银行的现实基础与特点，以2011年的财务指标作为基础数据，采用因子分析方法并通过SPSS软件对我国10家上市商业银行的市场竞争力作了实证研究，在此基础上分析了我国国有商业银行竞争力的高低，提出了提高我国银行业效率的途径。2文献综述传统的对银行效率的研究，主要借助财务比率（反映银行的盈利性、流动性、风险和清偿等情况），运用比率分析法或者层次分析法来综合评价银行的绩效。Alhadeff（1954）最早运用财务比率研究了美国加利福尼亚州210家银行1938—1950年间的银行效率问题，发现美国加州分支行制银行比单一制小银行有更大的产出，而小银行的成本几乎是大银行的两倍。但是，后来一些学者在对美国银行业的实证研究中发现中小银行比大银行规模更经济。自20世纪60年代起，经济学界将对银行绩效的研究转向银行X-效率，主要使用参数和非参数的方法进行测度与分析。其中，非参数分析法如DEA被广泛用来研究银行业的效率。黄宪等（2008）、?袁晓玲等（2009）?等人运用DEA方法对中国商业银行业的效率进行了大量实证研究。但是，在运用DEA方法研究银行经营绩效时，选取哪些投入产出要素指标来进行比较存在着不少争议。近些年来，学界则认为衡量商业银行经营绩效应主要通过安全性、盈利性和流动性三个方面来体现。国内学者结合我国商业银行具体情况，试图建立一套完整的评价指标体系，运用因子分析方法对我国商业银行的经营绩效进行全面分析。谭中明（2002）运用因子分析法比较了中美银行的经营效率，分析了我国国有商业银行效率低下的原因，并提出了提高我国银行业效率的途径。贾雷等（2005）综合考虑了银行赢利能力、发展前景与风险等诸方面因素，对银行业绩的相对优劣给出了客观全面的评价。乔云霞（2006）首先构建了影响商业银行竞争力的评价指标体系，然后运用因子分析方法对我国商业银行的竞争力进行了实证分析，认为经营能力是影响我国股份制银行绩效的最大因素。朱玉林等（2009）将银行竞争力的评价指标分为7个一级因子和15个二级因子，对我国8家商业银行的市场竞争力进行了综合评价，认为我国绝大多数的银行实体缺乏有效的市场竞争力，且银行业核心竞争力参差不齐。上述研究由于设计指标体系所站角度和样本的选择等方面的不同，在实证分析中得出的结论并不一致，说明指标体系均存在应该完善的地方。本文拟将盈利性指标、风险性指标和增长性指标等因素纳入因子分析当中，对我国商业银行经营绩效进行全面分析。3因子分析因子分析的基本目的就是用少数几个因子去描述许多指标或因素之间的联系，即将相关比较密切的几个变量归在同一类中，每一类变量就成为一个因子，以较少的几个因子反映原资料的大部分信息，从而达到简化变量维数的目的。它的优点是可以对观测样本进行分类，并根据各因子在样本中所起的作用自动生成（确定）各因子权重，简化实测指标系统。3.1样本数据收集评价指标体系的选择尽量围绕商业银行的投入和产出两方面进行，选择能反映两者对比关系的指标。由于银行业是风险高度集中的行业，因此在选择银行经营绩效评价指标时，我们兼顾了盈利性指标与风险性指标。而且考虑到市场对银行绩效的持续性的要求，我们引入了代表业务增长性的指标。选用的12项主要财务指标数据指标为，盈利性指标：资产利润率（X1）、净资产利润率（X2）、资产利用率（X3）；风险性指标：存贷比（X4）、不良贷款比率（X5）、拨备覆盖率（X6）；业务增长性的指标：总资产增长率（X7）、利润增长率（X8）、存款增长率（X9）、贷款增长率（X10）；及其他如资产盈利基础（X11）和成本收入比（X12）。我国10家股份制商业银行的原始数据，来自2012年《中国金融年鉴》及各家银行2011年报。表1是根据金融统计资料计算出来