二、2014年郴州融资性担保机构现场检查报告.doc

郴政金发〔2014〕30号 郴州市人民政府金融工作办公室 2014年郴州市融资性担保机构现场 监管检查的情况通报 各县市区金融办、各融资性担保公司： 为进一步规范我市融资担保机构的经营行为，切实防范区域性金融风险，依照《湖南省融资性担保公司管理暂行办法》要求，我办于今年8月份组织相关业务人员分成2个检查小组，通过听取汇报、查阅资料和询问等方式，对全市的18家融资担保机构今年1-6月份的注册资本、业务经营、客户保证金、拨备覆盖率、法人治理和内部控制、审慎性经营指标以及监管预警系统运行等情况进行了现场检查，现将检查情况通报如下： 　　一、基本情况 截止今年6月末，我市获得《融资性担保机构经营许可证》的融资担保机构共18家（其中有17家开展了银行融资担保业务，有1家只开展了民间融资担保业务），总注册资本为18.17亿元（其中政府资本1.66亿元，民间资本16.51亿元）；全市融资担保机构累计银行融资担保6014笔，担保金额93.58亿元，累计银行融资在保960笔，在保余额21.6亿元；今年1-6月份新增银行融资担保177笔，新增担保金额6.83亿元。检查中，未发现从事吸收存款、受托发放贷款、受托投资、非法集资等非法经营活动，但部分公司存在一定的违规行为。 （一）注册资本金使用情况。据今年6月底的银行对帐单显示，全市大多数融资担保机构的资本金均能够足额到位，但也有少数机构资本金不能及时归位。如：亿帮担保，由于没有与银行业金融机构对接，不能开展银行融资担保业务，导致资本金长期不在公司帐上；明大担保公司资本金相差1571万元。 （二）业务经营情况。全市18家融资担保机构今年1-6月份共新增担保177笔，计6.83亿元，比去年同期下降27.19%；担保贷款逾期金额0.78亿元，逾期率为3.61%，其中代偿51笔，计1.28亿元；总利润198.12万元，比去年同期增长41.58%。今年来未开展银行融资担保业务的机构有亿帮担保、忠信担保、明大担保3家。 （三）客户保证金情况。被检查的18家融资担保机构，有10家机构（市中小担保、盛德担保、浙商担保、圣沅担保、忠信担保、银海担保、信隆担保、海升担保、资兴担保中心、和德担保）设立了客户担保保证金专户，对客户保证金实行了专户存储管理；有8家机构（德星担保、鼎源担保、汇源担保、明大担保、永兴担保、汇升担保、亿帮担保、恒生担保）因为暂末收取客户担保保证金或其他原因一直没有设立专户；有4家机构客户保证金管理极不规范：市中小担保公司，虽然设立了客户担保保证金专户，但有2199.4万元的客户保证金没有进入专户管理，而是被挪用或占用；郴州汇源担保公司共收取客户保证金687万元全部挪用作为公司的存出保证金；郴州圣沅担保公司，虽然设立了客户担保保证金专户，但有部分客户保证金未在业务合同上体现，也一直未进入公司帐户，直到客户向监管部门反映才被发现；郴州鼎源担保公司一直不设立客户担保保证金专户，收取的客户保证金有一部分未进入公司帐户，也存在挪用或占用客户保证金的行为。 （四）两金拨备覆盖率情况。各担保机构均能够按规定在税前按照担保费收入的50%提取未到期责任准备金和按照担保责任余额的1%提取担保赔偿准备金。 （五）法人治理和内部控制情况。全市绝大多数担保机构都成立了股东（大）会、董事会（执行董事）、监事会（监事）和高级管理层“三会一层”组织，法人治理基本健全，各担保机构也都建立了事前防范、事中控制、事后监督和纠正的风险管控机制，同时建立了担保评估制度、内部审批流程、事后追偿和处置制度、风险预警机制、突发事件预警机制，内部各项管理制度也基本健全。但也存在以下一些现象：一是部分机构治理结构和内部控制不完善，“三会”形同虚设，相关内部管理、业务管理、风险控制等制度执行不到位；二是有的公司高管离职后不能及时聘请到合适的人选，导至职位长期空缺；三是有的公司高管已离职发生变更后不及时上报核准；四是个别公司实行家族式管理，决策机制不健全，风险控制制度形同虚设；五是有个别机构因管理体制原因（资兴担保中心），法人治理长期没有理顺，经营管理极不规范。 （六）审慎性经营指标执行情况。全市所有融资性担保机构的担保费收取都符合规定要求，融资担保责任余额均未超过净资产的10倍；对单个被担保人的融资担保责任余额均没有超过净资产的10%；但个别机构存在对单个被保人及其关联方提供的融资担保责任余额有超过净资产15%的超标现象。 （七）监管预警系统运行情况。全市18家机构都对接了全省监管预警系统，并且运行正常，但由于从业人员流动性大，个别机构没能及时做好交接工作，信息填写错误时有发生。 二、存在的主要困难和问题 我市融资性担保行业总体运行平稳、风险可控，但受政策环境、管理水平、国际金融风暴后危机和国内经济持续下行的影响，相关风险隐患逐步显露，违规操作现象时