云南云天化国际化工股份有限公司管理纲要（最终版）.doc

云南云天化国际化工股份有限公司 管理纲要 编写人员: 项目团队 编写日期: 2008年1月 使命愿景与核心价值观 第一条 　云南云天化国际化工股份有限公司(以下简称为“云天化国际”)是云天化集团遵循云南省委、省政府加速培育一批国内一流、乃至世界一流的大型企业集团的总体要求，对内部大型磷复肥企业进行整合重组而设立的企业法人。 第二条 　 云天化国际作为云天化集团的子公司必须秉承集团的价值观，围绕集团愿景的规定做强做大。 第三条 　 云天化国际倡导“一家公司，一种文化”。所有公司组织和员工都必须在核心理念体系上与云天化集团保持一致，形成一致的文化凝聚力。 第四条 　为实现云天化集团“聚合天地精华 共创和谐繁荣”的使命，云天化国际将立足于：服务农业，创造财富。在云天化集团以肥为主，相关多元的发展战略指导下通过目标网络，层层分解目标，使任务到人责任2010年使磷复肥总经营规模达到1000万吨，年营业额突破200亿元，成为具有比较优势和竞争力的国际化公司，在世界磷复肥行业中占据重要地位。 （二）通过整合产品和服务，为提供企业同时生产技术和设备相同或相关拥有的生产和成本的优势使联合生产能超过个别生产导致平均成本降低、经济效益提高企业所特有的竞争对手难以模仿转移或复制核心竞争力以为主，。把成本观念引入生产经营全过程选择能够带来最大的方案作为决策实施方案。预算控制、控制、控制、控制、风险控制、组织结构控制授权批准控制资产保护控制内部报告控制信息系统控制。公司树立风险意识，针对各个风险控制点，建立有效的风险管理系统通过风险预警、风险识别、风险评估、风险报告等措施，对风险进行全面防范和控制。对公司层面和流程层面的外风险进行分类和定义，由各级管理层对涉及业务经营、财务管理、法律法规遵循等方面的各种外风险进行确认和监控，并在需要的情况下采取适当措施，降低风险发生的可能性。 组织结构控制公司根据市场变化、业务发展需求，综合考虑现有架构的合理性，根据实际需要对组织结构进行调整。公司对组织结构进行定期的分析和评价，并以此为基础，及时发现组织架构中不能适应环境变化的因素并做出相应调整 贯彻不相容职务相分离的原则，合理设置内部机构，科学划分职责权限，形成相互制衡机制授权批准控制根据各部门结构、员工的职级以及其具体的工作范围和性质分配职责并赋予相应职权，公司在合同审批以及财务开支方面，均制定相关的制度，明确不同职责和权限的各级管理层的审批权限规定授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，各级管理层必须在授权范围内行使相应职权，经办人员也必须在授权范围内办理业务。资产保护控制采购、保管、发货及销售等各个环节严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产的安全完整。内部报告控制公司对主要经营活动制定相应的政策和程序，对业务操作流程的范围、目标、风险及汇报途径等进行规定。这些政策和程序有助于企业采取适当措施管理风险，从而确保其目标的实现。 公司的各级管理层通过日常工作监控业务流程的运行情况通过获取经营数据取得内部控制正常运行的证据。各相关部门在上报经营数据及财务数据时，采用分级负责、逐级确认的管理办法，各营运单位的负责人需要就其业务单元上报的财务数据进行签字确认信息系统控制软件控制措施不相容职能分离控制措施访问控制措施系统的安全性和灾难恢复控制措施控制运用信息技术手段建立控制系统，减少和消除内部人为控制的影响，确保内部控制的有效实施，同时要加强对电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制。 1 — 18 —