企业现金管理手册P22.doc

现金管理手册 简介 快速检阅资料 操作程序概述 操作程序 问题处理 附录 词汇表 关于现金损失的纪律政策和程序 简介 现金是管理公司的重要财产-。 由于餐厅中大多数都是现金交易，因此也产生了偷窃的诱因。如果员工发现餐厅内部的现金管理存在许多漏洞的话，餐厅发生内窃得可能性会大大增加。现金管理是成功餐厅管理的必备因素之一。 ■ 正确的现金处理可防止发生错误，避免引起顾客不满。 ■ 收银的正确可使员工减轻压力，工作更有效率。 ■ 正确的现金处理和银行存款流程可使员工工作更安心，更自信。 ■ 正确的现金处理可防止现金丢失或利润减少。 ■ 严密的现金管理可确保员工的诚信。 管理组在现金管理中所起的作用对于一家成功且利润丰厚的餐厅极为关键。现金管理的职责包括： ■ 对执行现金处理或银行存款的员工进行观察及提供其工作表现的回馈。 ■ 担负值班经理的现金管理职责和银行存款任务。 ■ 执行餐厅的纪律制度。 有效的现金管理要求管理组在值班期间能正确进行和监督4个关键的现金管理程序： ■ 保险箱的管理。 ■ 收银机/现金抽屉的管理。 ■ 银行存款业务的管理。 ■备用金的管理。 顾客的付款时公司的财产，必须妥善存放于银行，员工在任何条件下不得私自买卖或兑换货币。 公司应确保正确的公司财产管理，严禁挪用公司现金和货物。 挪用公司现金和货物的行为包括： — 将私人借据放于收银机/零找金。 — 收到支票时未立即呈交。 — 从收银机或零找金里“借”钱。 — 以任何形式改动“”现金收据或零找金。 — 故意将收银机的营业额少记或不记。 — 故意涂改餐厅报告和文件上的金额，企图掩盖现金短缺。 — 为了私人利益，“借用”或出售任何产品和设备。 — 故意涂改餐厅报告和文件上的数目，企图掩盖存货短缺。 — 少找顾客零钱。 — 现金支付未能在当日及时完成。 — 多收员工或顾客的账款。 — 员工工资单（或工资单支票）尚未开出即付款。 快速检阅资料 项目 标准 零找金核定额度 RMB6000.00,三个收银点各备300员零钱 备用金额度 RMB3000.00 保险箱最大金额 1天营业款 顾客允许支付方式 现金、刷卡、支票预付 支票只适用预付，是否需得总部财务确认收款 是 收银机中允许的最大金额(仅含RMB100.00和RMB50.00面值纸币) RMB2000.00 允许的每班存款差异 RMB0.00 须附事故报告的现金损失允许金额 RMB100.00 备注：按所在市场的标准填写。 操作程序概述 序号 操作程序 行动步骤 1 开店时现金管理 关好门 打开保险箱 核对现金数目 报告现金不符情况 核实现金保存情况 核实前一天晚班存款 银行存款 收银机抽屉设置 2 值班时现金管理 分配收银机 现金责任 现金交易 特殊交易 服务员休息 收银机抽大钞 服务员现金清点 3 换班时现金管理 核对现金 核实银行存款 核对上一班营业额 4 预打烊时现金管理 核对零找金 安排报表作业 操作程序概述 序号 操作程序 行动步骤 5 打烊时现金管理 清点收银机 核对所有现金数目 检查所有收银抽屉 将营业款项存于保险箱 记录最后存款数目 打印及分析报告 6 门店备用金管理 清点收银机 核对所有现金数目 检查所有收银抽屉 将营业款项存于保险箱 记录最后存款数目 打印及分析报告 操作程序 1 开店时现金管理 1、关好门 打开保险箱之前务必关上餐厅所有的门。 特别要注意后门是否关好。 如果必须在营业时间打开保险箱，务必将放有保险箱的房间门关好。 保险箱打开的时候切勿将房间门打开。 若不得不开门时，务必将所有钱款放回到保险箱内，并关上保险箱。 2、打开保险箱 点完钱之后立即关上保险箱。 保险箱打开时切勿离开。 保险箱在任何时候都必须锁上。 （营业时间内）管理好所有零找金及营运现金。 打烊之后将所有现金放入保险箱内收好。 只有店长可以配有一套保险箱的钥匙及密码。 打烊后保险箱的钥匙千万不能留在店内。 严禁混用钱款。 不得将私人钱款放入保险箱。 3、核对现金数目 一天至少两次核对保险箱内的现金。 早班开店时保险箱内的每笔现金金额应该同前一天打烊时的数目一样。 开店值班经理应该清点零钱总数目，确认是否与前一天晚上的数目一致，并在经理记录上签名以证明清点金额。 只能在关闭，安全的房间内清点现金（例如在办公室），清点时不得被顾客看到。 不得隐瞒或作废： 用开空单的方式来平“现金盈余”的帐 用删除/取消单据的方式来平“现金短缺”的帐 用个人钱款平帐，来弥补“现金短缺” 4、报告现金不符情况 当零钱金额超过或低于允许的标准（参考查阅指南）时，早班开店经理必须： 立即通知店长、营运部经理 在48小时内完成现金损失报告 5、核实现金保存情况 检查除必要的营