低值易耗品管理制度（暂行）(11-35).doc

恒丰海悦国际酒店规范化管理文件 文件名称：低值易耗品管理制度（暂行） 文件编号：HG-10-F-003 版本-修订记录：0—1 修改摘要： 一、2006年3月21日对第一章三条、第三章三条、第五章五条2款进行了部分修订，增加附件五《低值易耗品维修审批表》。 正文见下页 深圳恒丰海悦国际酒店有限公司 低值易耗品管理制度（暂行） 第一章 总则 一、为规范酒店在低值易耗品的采购、验收、调拨、日常管理、领用及报废（损）等环节的管理工作，充分发挥低值易耗品的使用效能，特制定本制度。 二、酒店使用的低值易耗品系指单位价值在300元以上2000元以下，使用期限超过一年， XX – D – X – XX – XXX 四、酒店财务部为酒店低值易耗品管理的主要责任部门。 第二章 低值易耗品的申购 一、低值易耗品由使用部门申购。申购部门填写《低值易耗品申购单》（见附件二，以下简称《申购单》），50%且需外购材料或需外协单位维修时，使用部门还须提交《低值易耗品维修审批表》（附件五）报总经室批准后方予维修； 3、使用部门负责人对维修后的低值易耗品须予以验收并签认，以作为维修费用支付依据和部门费用考核依据。 第六章 低值易耗品的盘点 一、每年年中，财务部资产管理员须联同各部门资产管理员对低值易耗品进行一次实物帐面盘点。盘点后，财务部资产管理员须将盘点结果记录于《低值易耗品盘点表》（见附件五）中。 二、每年年末，财务部资产管理员组织各部门资产管理员对低值易耗品进行一次实物实地盘点。盘点前，财务部须拟订盘点方案报总经室审批后实施。盘点后，财务部资产管理员须将盘点结果记录于《低值易耗品盘点表》中。 三、每次盘点均应核对低值易耗品的财务帐和实物台帐， 第七章 低值易耗品的报废（损） 一、酒店低值易耗品因自然损坏或使用不当而不能继续使用时，作报废处理。 １、需报废的低值易耗品，由使用或管理部门填写《低值易耗品报废（损）申请单》（见附件六）——部门负责人签认——财务部资产管理员会同相关技术部门核验确认——财务总监审核——总经室审批； ２、资产管理员修改低值易耗品分布记录，主管会计和资产管理员凭《低值易耗品报废（损）申请单》予以销帐。 二、使用部门因未按规定程序操作或保管不当，致使酒店低值易耗品发生破损、被窃、遗失等现象时，作报损处理。需报损的低值易耗品，应由当事部门提交书面申请报告报总经室审批。审批后，财务部按审批意见执行。 第八章 附则 一、本制度的修改、解释权属总经室。 二、本制度经总经室批准后生效，自公布之日起执行。 校对人：罗烨 审核人：郑子超 批准人：卢培 深圳恒丰海悦国际酒店有限公司 二00二年十二月十三日 附件一： 表格编号:HG-02-K-003-01 深圳恒丰海悦国际酒店有限公司 低值易耗品分类及编码表 物品类别 编码 物品名称 编码 低值易耗品 D 办公家俱 01 办公用品 02 电子设备 03 机器设备 04 工具器具 05 其它 06 附件二： 表格编号:HG-02-K-003-02 深圳恒丰海悦国际酒店有限公司 低值易耗品申购单 低值易耗物品名称： 申购部门： 日期： 类别 规格 计量单位 产地 数量 申购原因： 部门负责人： 资产管理员意见： 资产管理员： 相关技术人员意见： 技术人员： 财务部意见： 财务总监： 总经室审批: 审批人： 附件三： 表格编号:HG-02-K-003-03 深圳恒丰海悦国际酒店有限公司 低值易耗品验收单 低值易耗物品名称： 使用部门： 年 月 日 类别 规格 计量单位 备注 附件 1、备件 2、技术资料 3、保修期 4、其它 产地 供应单位 原币金额 币种 其他费用 相关技术部门: