下户调查培训讲稿.doc

下户调查培训讲稿 一、为什么要做下户调查 （一）目的 1、通过下户调查，判断银行的贷款形态划分是否正确，正确评价贷款风险及损失情况。 2、通过下户调查，了解企业的还款能力，明确企业的第一还款来源、第二还款来源，为信贷资产的风险评价提供充分、合法、有效的证据。 （二）工作要求 1、列出不符合贷款管理要求的贷款，如无效担保、无效抵押、超诉讼时效贷款、违规贷款等； 2、对完全不能收回的贷款，当前在正常类或关注类贷款核算的，转入到损失类贷款进行核算； 3、对损失率超过50%的贷款，评估可能的损失比率; 4、对损失难以断定的不良贷款，按风险成因及风险大小分类披露风险状况。(时间允许的话，和责任信贷员一起把下户调查报告搞定) （三）五级分类的依据 贷款风险分类指导原则 (2001年12月26日银发［2001］416号) 中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分类工作的通知 (2003年11月3日银监发［2003］22号) 中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《全面推行农村信用社贷款五级分类组织实施方案》的通知 (2006年3月3日银监办发［2006］74号) 中国银行业监督管理委员会关于印发《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》的通知 (2006年3月22日银监发［2006］23号) 财政部关于印发《金融企业呆账准备提取管理办法》的通知 (2005年5月17日财金［2005］49号) （四）五级分类原则 分类必须坚持的四项原则是：真实性原则、定性与定量分析相结合的原则、重要性原则和及时性原则。 真实性原则：广泛收集有关客户信息，严格按分类标准、方法和程序进行分类，充分估计现实和潜在的风险状况，全面、真实地反映信贷资产的风险程度。 定量与定性分析相结合的原则：对债务人财务状况、现金流量等相关指标进行量化分析，同时结合授信方式、影响还款能力的非财务因素、银行内部管理等，分析其偿还债务的能力和偿还意愿，从定量和定性两个方面对信贷资产风险进行整体评价，合理划分风险类别。 重要性原则：各行应根据影响债务人偿还债务可能性的诸多因素，区别其重要程度，对其中起重要作用的关键因素进行重点分析、评价。 及时性原则：各行应把风险分类纳入日常信贷管理工作，及时、动态地掌握影响信贷资产回收的有利、不利因素，及时录入、更新客户信息，加强贷前、贷中、贷后管理工作，及时防范和化解信贷资产风险。 （五）五级分类的优缺点 优点： 一是贷款风险分类关注的是贷款的内在风险，即已经发生但未实现的潜在风险，是对贷款真实价值的认定。一般而言，具有市场价格的资产如现金、股票等可按市场价格确定价值，而贷款通常没有市场价格，只能通过风险分类确定内在损失，通过内在损失与贷款账面价值的差异揭示真实价值。 二是贷款风险分类主要通过分析借款人还款来源来判断借款人的还款能力。贷款风险分类将借款人还款来源分为第一还款来源和第二还款来源。第一还款来源是指借款人的正常经营收入，即主营业务产生的现金流量，是主要还款来源。第一还款来源充足，偿还能力才有保障，贷款才真正安全。第二还款来源是指靠其他收入，如筹资、变卖资产等或执行担保偿还贷款，其中主要是担保。欧美国家严格按是否动用第二还款来源作为划分不良贷款的“分水岭”，体现了对第一还款来源的重视。我国目前仍把是否执行第二还款来源作为判断标准。 三是贷款逾期情况仍是贷款风险分类的重要参考因素。从理论上讲，贷款期限与风险分类并无直接的必然联系，但实际上贷款期限越长，不确定性因素越多。如果贷款合同期限合理，贷款逾期就说明企业经营出现了问题，因此仍要将贷款逾期情况作为分类的重要参考。特别是农村信用社对自然人和一般农户的贷款，很大程度上需要根据逾期情况、信用等级两级坐标进行分类。 四是贷款风险分类体现了过程与结果并重的原则。贷款风险分类结果直接反映了贷款的真实价值，是提取损失准备的重要依据。贷款风险分类过程是对贷款质量诊断的过程，要收集信息、整理档案、检查还款记录，要对偿还能力进行综合分析，判断还款的可能性。分类过程实际上就是贷款管理过程，覆盖了从贷款发放到账面消失的整个周期。因此，贷款风险分类重结果也重过程。 五是贷款风险分类的关键要看信贷管理人员的素质。现实中影响贷款偿还的因素错综复杂、千差万别，不可能将这些因素、方法全部公式化，很大程度上要由信贷、风险管理人员通过定性、定量分析综合得出结论。所以，信贷人员的素质非常重要。对信贷和风险管理人员来讲，贷款风险分类既是一项技术，也是一门艺术。 缺点： 1.由于是定性判断，因而对经验的依赖性较高； 2.标准的多维性不易把握。 （六）五级分类考虑的主要因素 1、借款人的还款能力； 包括债务人的现金