会计电算化34231530.doc

一、账套资料 请根据以下资料为B公司建立账套（未要求内容，保持系统默认值） 1.账套信息 账套号：200； 账套名称：B公司账套 ； 启用会计期：2012年1月份 2.单位信息 单位名称：B公司 ； 简称：B公司 3.核算类型 企业类型：商业 ； 行业性质：2007年新会计准则 4.基础信息 无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。 5.分类编码方案 科目编码：4 2 2 2 其他默认 6.数据精度 保持默认值 7.系统启用 只启用总账和固定资产模块，启用日期为2012年1月1日。 二、操作员及权限 请根据以下操作员和权限资料，为B公司增加操作员，并为操作员分配指定的权限。 编号 姓名 口令 权限 201 张主管 1 账套主管 202 王会计 2 公共目录设置、总账、固定资产 三、总账子系统初始化资料 请根据以下总账模块初始化资料，对B公司总账模块进行初始化设置。 1.系统选项 不进行资金往来赤字控制，其他选项保持默认值。 2.基础档案 （1）凭证类别 只设置“记账凭证”一种凭证类别。 （2）部门档案 部门编码 部门名称 部门属性 1 管理部 行政管理 2 市场部 营销管理 3 供应部 供应采购 （3）会计科目 科目编码 科目名称 核算要求 4104 利润分配 410401 未分配利润 6602 管理费用 660201 工资 660202 折旧 660203 其他 3.期初余额 2012年1月1日，B公司各账户期初余额如下表所示： 科目名称 方向 期初余额 库存现金 借 10 000 工行存款 借 1 000 000 库存商品 借 500 000 固定资产 借 1000 000 累计折旧 贷 200 000 实收资本 贷 2 000 000 未分配利润 贷 310 000 四、固定资产管理系统的初始设置 请根据以下固定资产管理系统初始化资料，为B公司的固定资产管理子系统进行初始化设置。 1．控制参数 控制参数 参数设置 约定与说明 我同意 启用月份 2012.1 折旧信息 本账套计提折旧 折旧方法：平均年限法（二） 折旧汇总分配周期：1个月 当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足 编码方式 资产类别编码方式：2112 固定资产编码方式： 按“类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为3 财务接口 与财务系统进行对账 对账科目： 固定资产对账科目：1601，固定资产 累计折旧对账科目：1602，累计折旧 补充参数 业务发生后立即制单 月末结账前一定要完成制单登账业务 固定资产默认入账科目：1601 累计折旧默认入账科目：1602 2．资产类别 编码 类别名称 经残值率 单位 计提属性 01 运输设备 5% 正常计提 02 电子设备 3% 台 正常计提 3．部门及对应折旧科目 部门 对应折旧科目 管理部、供应部 管理费用-折旧 市场部 销售费用 4．增减方式的对应入账科目 增减方式目录 对应入账科目 增加方式：直接购入 1002，银行存款 减少方式：毁损 1606，固定资产清理 5．固定资产原始卡片设置 固定资产名称 类别编号 所属 部门 增加 方式 可使用 年限 开始使 用日期 原值 累计 折旧 对应折旧科目 轿车 01 管理部 直接 购入 10年 2010-12-31 500 000 0 管理费用-折旧 传真机 02 市场部 直接 购入 3年 2010-12-31 2 500 0 销售费用 五、经济业务资料 请根据以下经济业务资料，用“王会计”填制和生成各记账凭证；用“张主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2012年1月的固定资产管理系统和总账进行结账。 2012年01月份，B公司发生以下经济业务： 1．1月8日，购买商品，价款100 000元，货款通过银行存款支付，商品已验收入库，假定不考虑增值税。 借：库存商品 贷：银行存款 2．1月15日，销售产品，货款共计450 000元，货款尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 3．1月31日，计提本月折旧费用。（在固定资产管理模块完成） 借：管理费用-折旧 销售费用 贷：累计折旧 4．1月31日，市场部传真机毁损，进行固定资产清理。（在固定资产管理模块完成） 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 5．1月31日，以上毁损传真机发生清理费用300元，以现金支付。 借：固定资产清理 贷：库存现金 6．1月31日，经批准，将以上固定资产净损失计入营业外支出。 借：营业外支出 贷：固定资产清理 7．1月31日，分配本月工资，管理人员工资30 000元，销售人员工资20 000