沈阳机床股份有限公司融资与对外担保管理办法.PDFVIP

沈阳机床股份有限公司 融资与对外担保管理办法 二零一零年二月 沈阳机床股份有限公司 融资与对外担保管理办法 第一章 总则 第一条 为了规范公司融资和对外担保管理，有效控制公司融资风险和对外 担保风险，保护公司财务安全和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、 《中华人民共和国担保法》（以下简称“《担保法》”）、《关于上市公司为他人提供 担保有关问题的通知》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等法律、行政 法规和规范性文件及公司章程的相关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称融资，是指公司向以银行为主的金融机构进行间接融资 的行为，主要包括综合授信、流动资金贷款、技改和固定资产贷款、信用证融资、 票据融资和开具保函等形式。 公司直接融资行为不适用本办法。 第三条 本办法所称对外担保，是指公司以第三人身份为他人提供保证、抵 押、质押或其他形式的担保。 公司为自身债务提供担保不适用本办法。 第四条 公司融资及对外提供担保应遵循慎重、平等、互利、自愿、诚信原 则。控股股东及其他关联方不得强制公司为他人提供担保。 第五条 公司对外担保的总额不得超过公司最近一个会计年度合并会计报 表中净资产的50%。 第六条 公司独立董事应在年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况、 执行上述规定情况进行专项说明，并发表独立意见。 第二章 公司融资的审批 第七条 公司财务部作为融资事项的管理部门，统一受理公司各部门的融资 1    申请，并对该事项进行初步审核后，按本办法第八至十条所规定的权限报公司有 权部门审批。 第八条 依据股东大会及董事会的授权，在公司最近一期经审计财务报表上 表明的资产负债率不超过70%的情况下，公司在一个会计年度内累计金额在1000 万元（或等值外币）以下（包含1000万元）的融资，报公司董事长审批。 第九条 在公司最近一期经审计财务报表上表明的资产负债率不超过 70% 的情况下，公司单次流动资金融资金额或在一个会计年度内累计融资金额将超过 1000 万元，或达到前述标准后又进行融资、但未超过公司最近一期经审计净资 产值的 30%（含 30%）或未超过 2000 万元（包括 2000 万，或等值外币）的，报 公司董事会审批。 公司最近一期经审计财务报表上表明的资产负债率超过70%时，公司融资事 项须报公司股东大会审议批准。 第十条 公司单笔融资金额或在一个会计年度内累计融资金额将超过公司 最近一期经审计净资产值的 30%且将超过 2000 万元的、或达到前述标准后又进 行融资的，由公司董事会审议通过后报公司股东大会批准。 第十一条 公司申请融资时，应依据本办法向有权部门提交申请融资的报 告，内容必须完整，并应至少包括下列内容： （一）拟提供融资的金融机构名称； （二）拟融资的金额、期限； （三）融资获得资金的用途； （四）还款来源和还款计划； （五）为融资提供担保的担保机构； （六）关于公司的资产负债状况的说明； （七）其他相关内容。 申请技改或固定资产贷款还必须提交详细的可行性研究报告。 第十二条 公司的有关部门依据上述权限审议公司提出的融资申请报告时， 应对融资事项所涉及的经营计划、融资用途认真审核。对于需要政府或相关主管 部门审批的项目，应查验相关批准文件；董事会或股东大会认为必要的，可以聘 请外部财务或法律等专业机构针对该等融资事项提供专业意见，作为董事会、股 东大会决策的依据。 2    公司有关部门在审批融资申请时，应同时充分考虑申请融资方的资产负债状