深圳卡司通展览股份有限公司对外担保管理制度总则.PDFVIP

深圳市卡司通展览股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市卡司通展览股份有限公司 （以下简称“股份公 司”）对外担保行为，有效控制股份公司对外担保风险，保证股份公司资产安 全，根据国家有关法律、法规的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司以第三人身份为他人提供保证、抵 押或质押的行为，包括公司对控股子公司的担保。具体种类包括但不限于借款 担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函提供担保和为其他债务 提供担保。 公司及全资子公司、控股子公司 （以下简称“子公司”）的对外担保总额， 包括公司对全资子公司、控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司全资 子公司、控股子公司对外担保总额之和。 本制度适用于公司及全资子公司、控股子公司，子公司发生对外担保，按 照本制度执行。 第三条 公司制定本制度的目的是强化公司内部监控，完善对公司担保事项 的事前评估、事中监控、事后追偿与处置机制，尽可能地防范因被担保人财务 状况恶化等原因给公司造成的潜在偿债风险，合理避免和减少可能发生的损 失。 第四条 公司对外提供担保，应根据《中华人民共和国证券法》及中国证监 会的有关规定披露有关信息。 第二章 对外担保的审批权限 第五条 公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过。 （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保； （二）公司及控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资 产 50 ％以后提供的任何担保； 1 （三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； （四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30% ； （五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%且 绝对金额超过五千万元； （六）对股东、实际控制人及其关联人，及公司其他关联人提供的担保； （七）公司章程规定的其他担保情形 第六条 本制度第五条所述以外的其他担保，由董事会审议批准。 第三章 对外担保的审批 第一节 对外提供担保的基本原则 第七条 公司对外提供担保的范围：经本制度规定的公司有权机构审查和批 准，公司可以为符合条件的第三人向金融机构贷款、票据贴现、融资租赁等 筹、融资事项提供担保。 第八条 公司对外提供担保，必须经过董事会或者股东大会依照法定程序审 议批准。未经公司股东大会或者董事会决议通过，董事、总经理及其他高级管 理人员以及公司的分支机构不得擅自代表公司签订担保合同。 第九条 公司对外担保，应要求被担保方向本公司提供质押或抵押方式的反 担保，或由其推荐并经公司认可的第三人向本公司以保证等方式提供反担保， 且反担保的提供方应当具有实际承担能力。 第十条 公司应当按规定向为公司审计的审计机构如实提供公司全部对外担 保事项。 第十一条 公司全体董事、高级管理人员应当审慎对待和严格控制对外担保 产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带赔偿责 任。 第二节 对外提供担保的程序 第十二条 公司日常负责对外担保事项的职能部门为财务部门。 第十三条 公司收到被担保企业担保申请，开始对被担保企业进行资信状况 评价。公司应向被担保企业索取以下资料：包括被担保方近三年的经审计的资 2 产负债表、损益表和现金流量表，未来一年财务预测，贷款偿借情况明细表 （含利息支付）及相关合同，公司高层管理人员简介，银行信用，对外担保明 细表、资产抵押/ 质押明细表，投资项目有关合同及可行性分析报告等相关资 料。 第十四条 公司收到被担保企业的申请及调查资料后，由公司财务部对被担 保企业的资信状况、该项担保的利益和风险进行充分分析，并对被担保企业生 产经营状况、财务情况、投资项目进展情况、人员情况进行实地考察，通过各 项考核指标，对被担保企业的盈