常熟农村商业银行信贷尽职调查手册.docx

常熟农村商业银行信贷尽职调查手册 　　 为了促进我行信贷业务的审慎经营，规范信贷管理，明确信贷尽职调查的要求，依据《商业银行授信工作尽职指引》、《贷款通则》等法律法规，特制定本手册。一、信贷尽职调查的基本原则（一）现场调查原则调查人员对需要调查的信贷事项，应进行现场调查。在初步了解企业基本情况后，应到借款人、担保人经营场所或住地，现场了解客户详细地址、生产经营状况，核实基础资料的原件和财务数据的真实性，实地勘察生产工艺流程和房地产、机器设备等资产情况，掌握借款人的第一手资料。（二）真实反映实际情况原则调查人员应忠于职业道德，以客观事实为依据，实事求是地反映现场调查掌握的客户情况及存在问题，不得隐瞒，更不能弄虚作假，以对农商行和对本人高度负责的态度进行信贷调查和撰写调查报告。（三）谨慎性原则调查人员对客户提供的资料应进行必要的核实和逻辑性分析，充分论证信贷事项的可行性。在分析效益的同时，不能忽视客观存在的信贷风险，不高估收益，不低估风险。意见的陈述应有真实、充分的依据；在存在不确定因素的情况下，应保持必要的谨慎，防止盲目夸大收益、掩盖风险、误导决策。（四）充分揭示的原则调查人员对信贷事项的调查，应综合考虑各种有利及不利因素并充分反映，坚持合法性、安全性和效益性的统一。应充分反映调查事实，揭示贷款风险，提出贷款限制性条件和风险防范措施。二、信贷尽职调查的一般程序受理客户申请　　　收集分析申请资料　制定调查提纲　　现场调查 　 整理、分析调查资料　　复查　 一 撰写调查报告　　　整理资料、递交审查（一）受理客户申请客户向我行提出信贷需求时，调查人员应根据客户提供的资料和我行的信贷制度规定，判断客户是否符合我行信贷投放条件，决定是否受理申请。对符合条件的，经有权人同意后正式受理；对不符合信贷条件的，应及时退出并做好解释工作。（二）收集分析申请材料对同意受理的信贷业务，应根据信贷业务品种的不同，请客户填写统一制式的申请书（没有制式的，客户书面申请亦可），并列出贷款所需清单，请客户出示或提供。一般法人客户申请办理信贷业务，需提供以下基本资料原件或复印件（复印件应与原件核实）：1、企事业法人营业执照、法定代表人身份证明或法定代表人授权的委托书；2、有权部门批准的企事业章程或合资、合作的合同或协议，3、贷款卡、组织机构代码证；4、实行公司制的企业法人办理信贷业务时，需提供公司章程；公司章程对法定代表人办理信贷业务有限制的，需提供董事会（股东会）同意的决议或授权书；5、特殊行业的企业还需提供有权部门颁发的特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书；6、近三年财务报表和近期财务报表，有条件的应提供经会计事务所审计的年度报告；7、根据信贷业务品种、信用方式需提供的其他资料。（三）制定调查提纲调查人员收集、整理申请资料，查看了解相关行业、产业信息及我行相应贷款品种的管理办法，列出调查提纲，确定调查范围，明确调查重点，做好现场调查的准备工作。应做到调查目的明确，纲举目张。（四）现场调查调查人员确定调查范围和调查重点后，应及时与客户联系，进行有针对性的现场调查，包括核对客户提供资料的真实性和完整性，实地了解其生产经营情况及财务状况的真实性，保证人生产经营状况、拟提供抵押担保的，应对抵押物进行现场勘察等，并搜集相关资料。（五）整理、分析调查资料调查人员对获取的调查资料进行整理和分析，填写借款人基本情况调查表、贷款调查表等相关表格，进一步核对调查材料和合法性、完整性和真实性。（六）复查调查人员对在整理、分析调查资料中发现的新问题，应及时与客户沟通，必要时进行现场复查，但应注意在相对合理的期间内复查，不宜往返多次重复调查。（七）撰写调查报告调查人员依据取得的资料和调查核实后的情况，按照有关格式，形成调查报告，力求真实、全面地反映客户生产经营、财务指标、产品市场前景、发展趋势、信用履约、还款能力及可能存在的风险等实际情况，判断是否符合贷款条件，抵押担保是否充分，风险是否可控，提出贷款额度、贷款方式、期限、利率和有关风险防范的建议。（八）整理材料、递交审查调查人员在对调查过程中所取得的资料和调查报告进行整理，请调查经办人和调查主责任人签字后移交信贷部门审查，同时将客户有关数据、资料录入信贷管理系统。三、信贷尽职调查的方法信贷调查是一项繁琐细致而又十分重要的工作，要求调查人员具有敏锐的洞察力和综合分析判断能力，善于发现，勤于总结。由于掌握信息的不同、调查的方法不同、对客户及信贷制度了解程度不同，不同的调查人员对同一客户的调查可能得出不同甚至相反的结论。为提高信贷调查的准确性，调查人员除应掌握信贷制度规定、及时了解相关信息以外，还应掌握以下一些行之有效的调查方法：（一）阅读资料法通过审阅客户提供的申请资料，了解客户概况、借款用途和拟采用的贷款方式等，列出影响贷款“三性”