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东风公司财务分析案例 班级：公管02 组员：白岩、邓菲菲、冯攀、耿安顺、何元方、黄伟佳 东风公司资产负债表 报告日期 2012/12/31 2011/12/31 货币资金(万元) 401020 354025 结算备付金(万元) -- -- 拆出资金(万元) -- -- 交易性金融资产(万元) -- -- 衍生金融资产(万元) -- -- 应收票据(万元) 372633 512573 应收账款(万元) 73805 79109 预付款项(万元) 31076 32220 应收保费(万元) -- -- 应收分保账款(万元) -- -- 应收分保合同准备金(万元) -- -- 应收利息(万元) 136 654 应收股利(万元) -- -- 其他应收款(万元) 19421 37712 应收出口退税(万元) -- -- 应收补贴款(万元) -- -- 应收保证金(万元) -- -- 内部应收款(万元) -- -- 买入返售金融资产(万元) -- -- 存货(万元) 246361 256315 待摊费用(万元) -- -- 待处理流动资产损益(万元) -- -- 一年内到期的非流动资产(万元) -- -- 其他流动资产(万元) -- 7205 流动资产合计(万元) 1144452 1279813 发放贷款及垫款(万元) 211577 179006 可供出售金融资产(万元) 7890 -- 持有至到期投资(万元) -- -- 长期应收款(万元) -- -- 长期股权投资(万元) 131364 144441 其他长期投资(万元) -- -- 投资性房地产(万元) 1864 1951 固定资产原值(万元) 597039 442654 累计折旧(万元) 211577 179006 固定资产净值(万元) 385462 263647 固定资产减值准备(万元) 584 584 固定资产(万元) 384878 263063 在建工程(万元) 59031 119011 工程物资(万元) -- -- 固定资产清理(万元) 536 174 生产性生物资产(万元) -- -- 公益性生物资产(万元) -- -- 油气资产(万元) -- -- 无形资产(万元) 80091 69204 开发支出(万元) -- 10248 商誉(万元) 30987 30987 长期待摊费用(万元) 56 52 股权分置流通权(万元) -- -- 递延所得税资产(万元) 18501 21333 其他非流动资产(万元) 600 600 非流动资产合计(万元) 715798 661063 资产总计(万元) 1860249 1940876 短期借款(万元) 1439 -- 向中央银行借款(万元) -- -- 吸收存款及同业存放(万元) -- -- 拆入资金(万元) -- -- 交易性金融负债(万元) -- -- 衍生金融负债(万元) -- -- 应付票据(万元) 401948 471660 应付账款(万元) 372856 423277 预收账款(万元) 82016 84702 卖出回购金融资产款(万元) -- -- 应付手续费及佣金(万元) -- -- 应付职工薪酬(万元) 22755 22235 应交税费(万元) -24781 22933 应付利息(万元) -- -- 应付股利(万元) -- -- 其他应交款(万元) -- -- 应付保证金(万元) -- -- 内部应付款(万元) -- -- 其他应付款(万元) 104208 125581 预提费用(万元) -- -- 预计流动负债(万元) -- -- 应付分保账款(万元) -- -- 保险合同准备金(万元) -- -- 代理买卖证券款(万元) -- -- 代理承销证券款(万元) -- -- 国际票证结算(万元) -- -- 国内票证结算(万元) -- -- 递延收益(万元) -- -- 应付短期债券(万元) -- -- 一年内到期的非流动负债(万元) -- -- 其他流动负债(万元) -- -- 流动负债合计(万元) 960442 1150388 长期借款(万元) -- -- 应付债券(万元) 99175 -- 长期应付款(万元) -- -- 专项应付款(万元) 300 -- 预计非流动负债(万元) 13849 9867 长期递延收益(万元) -- -- 递延所得税负债(万元) 2792 1037 其他非流动负债(万元) 32272 27631 非流动负债合计(万元) 148388 38535