健身俱乐部创业计划书展示详解.ppt

五、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 29 22.008 37.2684 48.9601 60.8541 64.3465 减：所得税 30 5.502 9.3171 12.24003 15.21353 16.08663 少数股东损益 31 加：未确认的投资损失（正数填列） 32 六、净利润 33 16.506 27.9513 36.72008 45.64058 48.25988 加：年初未分配利润 34 14.1 20.3 30.5 32.23 盈余公积补亏 35 其他调整因素 36 七、当年可供分配利润 37 16.506 42.0513 57.02008 76.140575 80.48988 其中：提取法定盈余公积 38 提取法定公益金 39 提取金融机构准备金 40 八、可供投资者分配的利润 41 减：对外分配利润 42 4.232 7.89 12.4 15.9 19.8 提取任意盈余公积 43 1.56 3.4 4.3 4.6 5.3 其他 44 九、未分配利润 45 10.714 16.6613 20.02008 25.14058 23.15988 预计现金流量表 编制单位：酷睿健身俱乐部 单位： 万元 项 目 行次 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 15.078 30.2384 40.2401 49.5741 50.4665 收到的税费返还 3 收到的上下级往来现金 4 收到的其他与经营活动有关的现金 5 12.75 13.5 14 17 20 现金流入小计 6 27.828 43.7384 54.2401 66.5741 70.4665 购买商品、接受劳务支付的现金 7 支付给职工以及为职工支付的现金 8 10 10.25 11 12 14 支付的各项税费 9 5.502 9.3171 12.2400 15.2135 16.0866 支付的上下级往来现金 10 支付的其他与经营活动有关的现金 11 2.3 3.1 2.8 3.5 4.90 现金流出小计 12 17.802 22.6671 26.04003 30.713525 34.98663 经营活动产生的现金流量净额 13 10.03 21.07 28.20 35.8675 35.48 二、投资活动产生的现金流量： 14 收回投资所收到的现金 15 取得投资收益所收到的现金 16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 17 收到的其他与投资活动有关的现金 18 现金流入小计 19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20 16.10 投资所支付的现金 21 支付的其他与投资活动有关的现金 22 现金流出小计 23 16.10 投资活动产生的现金流量净额 24 -16.10 三、筹资活动产生的现金流量： 25 吸收投资所收到的现金 26 18.00 借款所收到的现金 27 12.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 30.00 偿还债务所支付的现金 30 3.00 3.00 3.00 3.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31 1.21 1.21 1.21 1.21 1.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 现金流出小计 33 1.21 4.21 4.21 4.21 4.21 筹资活动产生的现金流量净额 34 28.78 -4.21 -4.21 -4.21 -4.21 四、汇率变动对现金的影响 35 五、现金及现金等价物净增加额 36 22.71 16.86 23.99 31.65 31.26 由上表我们可以计算出：投资回收期：30/22.71=1.321所以，俱乐部只要按照我们预期的计划运作，近两年便可收回成本，开始盈利。 　　本俱乐部将每年邀请注册会计师对账户进行审计。 本俱乐部充分考虑投资者利益及经营风险，在资本退出上有多种方案可供选择。我俱乐部采取学校投资、贷款、个人投资商三种融资方式。 针对学校投资： 从顺应体育改革的浪潮，响应国家全民健身和提高师生的身体素质来讲，学校这笔资金是必投的，本身也就无意味破产一说。无论从提高师生身体综合素质、改善我们学校体育硬件设施和服务，还是从提高我们学校的知名度和推动体育改革来讲，学校的投资百利而无一害。况且这又能为学校增加收入。 针对个人投资商： 采取俱乐部回购和转让两种方式。我俱乐部可与投资者签订协议，约定在未来一段时期后，由俱乐部购回投资者注入的投资所形成的股权，或者不约定协议，而是在俱乐部发展的一定阶段后，由双方协商回购。这种方式能保障投资者的最低投资成本，降低投资风险，同时由于我俱乐部的高成长性